Hujjatga taklif yuborish
Audioni tinglash
Hujjat elementidan havola olish«УТВЕРЖДЕНА»
Правлением Центрального
банка Республики Узбекистан
9 ноября 1998 г. № 6
(протокол № 19/9)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishИнструкция
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОБ ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ПО ДЕНЕЖНОМУ ОБРАЩЕНИЮ УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКОВ РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish[Зарегистрирована Министерством юстиции Республики Узбекистан от 10 декабря 1998 года. Регистрационный № 564]
Комментарий LexUzНастоящая Инструкция утратила силу в соответствии с Инструкцией утвержденной постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 25 мая 2002 г. № 14/7 «Об утверждении Инструкции об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан» (рег. № 1156 от 08.07.2002 г.).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНастоящая Инструкция разработана в соответствии со статьями 3 и 23 Закона «О Центральном банке Республики Узбекистан».
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish1. Центральному банку Республики Узбекистан принадлежит исключительное право выпуска наличных денег в обращение.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish2. Центральный банк Республики Узбекистан определяет и проводит денежно-кредитную политику Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishИсходя из этого, Центральный банк республики разрабатывает основные направления монетарной политики в республике. Центральный банк организует Резервные фонды и устанавливает по ним лимиты остатка денежных билетов и металлической монеты. Устанавливает лимиты оборотной и операционной кассовой наличности учреждениям банков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishУчреждения банков:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishосуществляют прогнозирование кассовых оборотов, анализ состояния налично-денежного обращения и денежно-кредитных отношений.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРОГНОЗИРОВАНИЕ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish3. Прогнозирование наличного денежного оборота в Республике Узбекистан осуществляется путем составления прогнозных расчетов кассовых оборотов банков Республики.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish4. Прогнозные расчеты кассовых оборотов банков республики составляются на основе показателей прогнозируемого расчета экономического и социального развития республики и бюджета республики и устанавливают размер и источники поступления наличных денег в кассы банков, размер и целевое направление выдачи наличных денег из касс банков, размер выпуска наличных денег или изъятия их из обращения на каждый квартал года с распределением по месяцам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПрогнозные расчеты кассовых оборотов составляются по соответствующей территории учреждениями банков, осуществляющими кассовое обслуживание, главными управлениями Центрального банка (именуемым в дальнейшем — управления), самим Центральным банком Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishУчреждения банков, не осуществляющие кассовое обслуживание клиентуры, составляют прогноз кассовых оборотов по своей клиентуре и представляют банку, осуществляющему его кассовое обслуживание, в установленный им срок.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри составлении прогноза кассовых оборотов учреждения банков обязаны тщательно анализировать намечаемый результат (выпуск денег или изъятие их из обращения) и на основе этого анализа разрабатывать предложения, направленные на сокращение эмиссии или увеличение изъятия денег из обращения.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish5. Прогноз кассовых оборотов составляется по следующим источникам поступлений и направлениям выдачи наличных денег:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
ПРИХОД |
№ СИМВОЛОВ |
| Поступления торговой выручки |
02 |
| Поступления выручки железнодорожного и воздушного транспорта |
05 |
| Поступления выручки местного транспорта |
06 |
| Поступления квартирной платы и коммунальных платежей |
08 |
| Поступления выручки зрелищных предприятий |
09 |
| Поступления выручки предприятий бытового обслуживания |
11 |
| Поступления налогов и сборов |
12 |
| Поступления на счет колхозов |
13 |
| Поступления вкладов |
16 |
| Поступления от предприятий «Узбекистон почтаси» |
17 |
| Прочие поступления |
32 |
| Итого по приходу |
0 |
| Превышение расхода над приходом | |
|
РАСХОД |
|
| Выдачи на заработную плату (включая стипендии, командировочные расходы) |
40 |
| Выдачи на сельскохозяйственные закупки |
46 |
| Выдачи со счетов колхозов |
47 |
| Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений |
50 |
| Выдачи на индексацию вкладов |
51 |
| Выдачи на прочие цели |
53 |
| Выдачи вкладов |
55 |
| Выдачи подкреплений предприятиям «Узбекистон почтаси» |
59 |
| Итого по расходу |
0 |
| Превышение расхода над приходом | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish6. Для составления квартальных прогнозных расчетов кассовых оборотов учреждения банков получают необходимые отчетные материалы и контрольные цифры от всех предприятий, организаций, учреждений и ведомств.
См. предыдущую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish7. Отделения банков за 60 дней до начала прогнозируемого квартала получают от предприятий, организаций, учреждений заявки по форме приложения № 2, заготовительных организаций — по форме приложения № 2а.
(абзац первый пункта 7 в редакции изменений и дополнений № 2 к Инструкции об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан, утвержденных Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 3 июня 2000 г. № 9/9 (рег. № 564-2 от 31.07.2000 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2000 г., № 14)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКроме кассовых заявок торговые организации, транспортные, зрелищные, коммунальные предприятия и организации, предприятия бытового обслуживания независимо от форм собственности, районные и городские, страховые организации, отделы социального обеспечения представляют фактические и контрольные данные соответственно по формам приложений №№ 3 — 6.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГородские и районные почтовые узлы связи, почтамты сообщают отделениям банка фактические и контрольные данные об объемах реализации услуг связи населению.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВоинские части, учреждения, организации Министерства обороны, Министерства внутренних дел, Службы национальной безопасности Республики, Министерства по чрезвычайным ситуациям (за исключением торговых и зрелищных предприятий), партийные организации сообщают отделениям банка данные об общих суммах поступлений и выдач наличных денег в прогнозируемом квартале. Отделения банков включают эти суммы в прогноз кассовых оборотов по статьям «Прочие поступления» и «Выдачи на заработную плату».
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКассовые заявки и расчеты к ним отделения банков могут получать ежеквартально от всех организаций, обслуживающихся в банке по поступлениям и выдачам наличных денег.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКассовые обороты сводятся в ведомости по форме приложения № 8 по источникам поступлений и структуре расходов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish8. Организации, имеющие в подчинении предприятия, расположенные на территории двух или нескольких районов, представляют кассовые заявки в отделения банков по месту нахождения своего кассового обслуживания с указанием в них объема товарооборота (доходов) предприятий, расположенных на территории других районов, и суммы выручки, сдаваемой в кассы отделений банков в других районах (по каждому району отдельно). Отделения банков в день получения расчетов от таких организаций сообщают соответствующим отделениям коммерческих банков и управлениям Центрбанка сведения о товарообороте (доходах) и размере поступлений выручки в их кассы на прогнозируемый квартал.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish9. Управления Центрбанка для составления прогнозных расчетов кассовых оборотов получают контрольные и отчетные данные в территориальном разрезе:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishот органов торговли республики, области и города — о розничном товарообороте и об объеме продажи товаров по мелкому опту;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishот предприятий «Узбекистон почтаси» — о реализации печатных изданий по ранее оплаченной подписке и ожидаемых в данном квартале поступлениях подписной платы наличными деньгами;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishот организаций, осуществляющих платные услуги населению, — о доходах по отдельным видам платных услуг, оказываемых населению;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishот Министерства финансов республики, от Министерства финансов Республики Каракалпакстан, областных финансовых управлений и финансового управления города Ташкента — о поступлениях налогов и сборов (по форме приложения № 5);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishот страховых компаний — о поступлениях страховых платежей и выплатах страховых возмещений (по форме приложения № 6);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishот региональных организаций «Узбекистон почтаси» — об объеме реализации услуг связи населению;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishот органов финансов, социального обеспечения и фонда социального страхования, — о расходах на выплату пенсий и пособий (применительно к форме приложения № 16);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish10. Учреждения банков рассматривают полученные от организаций прогнозируемые и отчетные материалы, необходимые для составления прогнозных расчетов кассовых оборотов, обращая при этом особое внимание на:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishполноту учета денежных поступлений в кассы организаций, исходя из прогнозных цифр их деятельности;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishправильное определение прогнозируемых сумм поступлений денежной выручки в банк, и распределения этих сумм по каналам: в кассы отделения банков, на почту, расчетными чеками;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishвозможность увеличения денежных поступлений и экономии в расходовании денежных средств.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПрогнозируемые и отчетные материалы, полученные для составления прогнозных расчетов кассовых оборотов, рассматриваются с участием экономистов, осуществляющих кредитно-расчетное обслуживание отдельных организаций.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПо результатам рассмотрения полученных от организаций материалов учреждения банков при необходимости вносят в них уточнения.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish11. Учреждения банков производят расчеты прогнозных кассовых оборотов в соответствии с методическими указаниями, изложенными в приложении № 1. По отдельным статьям отделения банков составляют расчеты по формам приложений №№ 9 — 13, управления Центрбанка — по формам приложений № № 9 — 16.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish12. Управления Центрбанка распределяют квартальные прогнозные расчеты кассовых оборотов по месяцам. При этом учитывается:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishколичество дней и другие особенности каждого месяца;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishвозможные изменения по месяцам объема розничного товарооборота, фондов заработной платы (в зависимости от сезонности работы отдельных отраслей промышленности, сельского хозяйства, строительства, влияния праздников, времени массовых отпусков рабочих и служащих и т. п.);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсроки уплаты населением налогов, сборов и других платежей;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпроводимые мероприятия на местах по увеличению кассовых ресурсов и экономии в расходовании средств.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish13. Прогнозные расчеты кассовых оборотов представляются отделениями коммерческих банков в Главные управления Центрального банка, последние — в Центральный банк. Вместе с прогнозными расчетами кассовых оборотов представляются основные показатели по перечню, приведенному в приложении № 1.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПрогнозные расчеты кассовых оборотов и основные показатели высылаются по телеграфу (в десятках тысяч сумов).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОдновременно с квартальным прогнозом кассовых оборотов высылают почтой:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishотделения банков прогнозные расчеты по статьям (приложения №№ 9 — 13);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishуправления Центрбанка — помесячное распределение прогноза кассовых оборотов, расчеты по статьям (приложения №№ 9 — 16) и объяснительную записку. Записка должна быть краткой, в ней даются обоснования прогнозных расчетов кассовых оборотов в целом и объяснения значительных изменений по сравнению с соответствующим периодом прошлого года.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСроки представления прогнозных расчетов кассовых оборотов отделениями коммерческих банков устанавливаются Главными управлениями, последними — Центральном банком Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish14. Департамент денежно-кредитной политики подготавливает прогнозные расчеты кассовых оборотов в целом по республике на соответствующий квартал и в последующем представляет его на рассмотрение Правления Центрального банка республики.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПосле утверждения прогноза кассовых оборотов Правлением Центрального банка республики он распределяется и доводится до соответствующих управлений банка с помесячной разбивкой по символам кассовых оборотов вместе с основными показателями. Прогнозные расчеты кассовых оборотов управления Центрбанка доводят до учреждений банков в течение четырех рабочих дней после получения прогноза управлением. Вместе с прогнозом кассовых оборотов управления Центрбанка доводят до учреждения банка основные показатели к нему.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish15. При разработке прогноза кассовых оборотов по учреждениям банков территориальные управления используют прогнозные данные, полученные от республиканских, областных и городских организаций, проекты прогноза кассовых оборотов, представленные учреждениями банков, отчетные данные о фактических кассовых оборотах за прошлые периоды в динамике, анализируют результаты выполнения прогноза кассовых оборотов по каждому учреждению банка и в зависимости от них принимают меры к выполнению установленных заданий по денежному обращению.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРАБОТА ПО ОРГАНИЗАЦИИ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish16. Работа учреждений банков республики направляется на поддержание устойчивого денежного обращения и обеспечения стабильности национальной валюты.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish17. Учреждения банков постоянно изучают и анализируют состояние денежного обращения и осуществляют практические меры по его укреплению, обеспечивают бесперебойное удовлетворение потребностей хозяйств в наличных деньгах.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish18. Учреждения банков:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishосуществляют систематический контроль за ходом производства товаров народного потребления по общему объему, ассортименту, соответствием выпускаемой продукции спросу населения, анализируют остатки готовой продукции промышленности, состояние торговли и товарных запасов, выполнение расчетных объемов товарооборота;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishизучают конъюнктуру торговли, структуру розничного товарооборота, состав товарных запасов в оптовом звене и розничной торговой сети, удовлетворение спроса населения на товары и услуги и используют результаты этого изучения для разработки предложений по улучшению удовлетворения платежного спроса населения;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishконтролируют соблюдение правил и лимитов мелкооптовой продажи товаров из торговой сети внерыночным потребителям. По данным учреждений банков и торгующих организаций постоянно анализируют объем мелкооптового оборота для принятия необходимых мер;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishосуществляют контроль за работой организаций, оказывающих платные услуги населению, систематически производят сопоставление объемов услуг с поступившей выручкой. Контролируют безналичные поступления на счета транспортных, бытовых и зрелищных предприятий и организаций. Организуют в этих предприятиях последующие проверки правомерности оказания ими услуг по безналичным расчетам;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishкредитные ресурсы в первую очередь направляют на мероприятия, способствующие насыщению потребительского рынка товарами и услугами для населения, на реализацию программ по стабилизации денежного обращения;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпринимают меры, направленные на привлечение свободных денежных средств населения во вклады, расширение безналичных перечислений денежных доходов трудящихся во вклады, развитие безналичных расчетов за товары и услуги;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishорганизуют налично-денежный оборот в районе, городе, устанавливают предприятиям и организациям порядок и сроки сдачи денежной выручки, нормы расходования денег из выручки и лимиты остатка денег в их кассах, имея в виду обеспечение быстрейшего поступления наличных денег, недопущение встречных оборотов денег;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishосуществляют контроль за полнотой и своевременностью поступления в кассы банка денежной выручки, за соблюдением организациями Правил ведения кассовых операций;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishследят за соблюдением организациями установленных сроков выплаты заработной платы;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishвыявляют причины отклонения фактических поступлений и выдач наличных денег от прогнозных расчетов кассовых оборотов и принимают меры к увеличению поступления и обеспечения строгой экономии в расходовании денежных средств;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпроизводят накопление, систематизацию данных о хозяйственно-финансовой деятельности объединений, предприятий, производящих товары народного потребления, торгующих организаций, бытовых, транспортных и зрелищных организаций.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish19. На основе анализа состояния денежного обращения и показателей, характеризующих его состояние, совместно с соответствующими органами разрабатывают и вносят на рассмотрение местных органов власти и управления предложения, направленные на стабилизацию денежного обращения, бесперебойное удовлетворение потребностей хозяйств в наличных деньгах.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОрганизация работы по денежному обращению, координация и контроль за деятельностью коммерческих банков в Республике Каракалпакстан, областях и г. Ташкенте возлагается на управления Центрального банка Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishУправления Центрального банка Республики Узбекистан:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпроводят и организуют работу по денежному обращению на соответствующей территории;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishизучают состояние денежного обращения, территориальное размещение эмиссии, анализируют кассовые обороты банков, производят их накопление и систематизацию показателей, характеризующих состояние денежного обращения;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishразрабатывают и вносят на рассмотрение хокимиятов и местных органов власти и управления Республики Каракалпакстан, областей и г. Ташкента предложения по улучшению работы соответствующих отраслей народного хозяйства и проведению других мер по укреплению денежного обращения. Ставят перед соответствующими хозяйственными органами вопросы об устранении имеющихся недостатков и нарушений;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishосуществляют регулирование кассовых ресурсов, принимают меры по обеспечению своевременных расчетов наличными деньгами в хозяйстве;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishконтролируют работу учреждений банков по денежному обращению.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish20. Отделения коммерческих банков и управления Центрального банка Республики по данным о кассовых оборотах ежемесячно производят оценку ожидаемых кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату за месяц. На основании этих оценок и рассмотрения причин отклонений в ходе выполнения прогнозных расчетов кассовых оборотов отделения коммерческих банков и управления Центрального банка принимают оперативные меры к обеспечению их выполнения и недопущению налично-денежной эмиссии сверх предусмотренной в прогнозных расчетах.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОРГАНИЗАЦИЯ ОБОРОТА НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish21. В соответствии с «Правилами ведения кассовых операций юридическими лицами», утвержденными постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 24 января 1998 года №1/16, организации могут иметь в своей кассе наличные деньги в пределах лимитов и использовать деньги из выручки в пределах норм, устанавливаемых ежегодно отделениями банка с участием руководителей указанных организаций.
См. предыдущую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish22. Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности производятся в безналичном порядке через учреждения банков, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.
(пункт 22 в редакции изменений и дополнений № 2 к Инструкции об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан, утвержденных Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 3 июня 2000 г. № 9/9 (рег. № 564-2 от 31.07.2000 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2000 г., № 14)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish23. Всю денежную наличность сверх лимитов остатка денег в кассе организации обязаны сдавать в порядке и в сроки, устанавливаемые отделениями банка, для зачисления на их счета в банке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish24. Для установления лимитов остатка наличных денег в кассе, норм расходования денег из выручки, порядка и сроков сдачи выручки отделения банка получают в 1 квартале заявку-расчет от торговых организаций (предприятий) по форме приложения № 18, от других организаций — по форме № 18-а. Для установления лимита остатка по торговым предприятиям (магазинам, столовым) используется журнал по форме приложения № 19.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЛимит остатка наличных денег в кассе для каждой организации (магазинов, столовых, кафе, ресторанов), имеющей постоянную денежную выручку, независимо от того, состоят или не состоят они на самостоятельном балансе (кроме мелкорозничной сети), и норма расходования наличных денег из выручки устанавливаются ежегодно, а при необходимости могут быть пересмотрены в течение года. Для организаций, имеющих небольшие кассовые обороты (по списку, утвержденному руководителем отделения банка), лимиты остатка наличных денег в кассе, с согласия руководителей таких организаций, могут утверждаться отделением банка на 2 года.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПо магазинам и столовым, расположенным в других районах, лимиты остатка кассы и нормы расходования денег из выручки устанавливаются отделением банка, в котором находится расчетный счет организации; эти лимиты и нормы сообщаются для контроля отделениям банка по месту нахождения торговых предприятий.
См. предыдущую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНормы расходования денег из выручки устанавливаются предприятиям общественного питания независимо от формы собственности на закупку сельхозпродукции у населения, при этом предельные нормы расходования части выручки устанавливаются в процентах к месячному товарообороту исходя из потребности, но не выше 20 процентов; всем торговым организациям независимо от формы собственности, осуществляющим комиссионную торговлю, поступившую сверх лимита выручку полностью сдавать в кассы банков, расчеты с комитентами за сданный товар производить путем расходования денег из выручки, а в недостающей сумме — получать наличность из кассы банка; торговым предприятиям независимо от формы собственности разрешено использовать часть торговой выручки на прием стеклопосуды от населения в пределах до 10 процентов к месячному товарообороту.
(абзац четвертый пункта 24 в редакции изменений № 1 к Инструкции об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан, утвержденных Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 10 мая 1999 г. № 10 (рег. № 564-1 от 22.07.1999 г.))
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНормы расходования устанавливаются частным предприятиям, имеющим постоянную налично-денежную выручку, на неотложные нужды, согласно приложению № 25.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНормы расходования наличных денег из выручки (или из кассовых поступлений) для предприятий и организаций устанавливаются в пределах действительной потребности, но не выше предельных норм согласно приложению № 18.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНа другие нужды организациям, имеющим постоянную денежную выручку, нормы расходования денег из выручки не устанавливаются, кроме тех, кому такое право предоставляется постановлениями Кабинета Министров республики.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПорядок установления лимитов остатка наличных денег в кассах, норм расходования денег из выручки, сроков сдачи выручки организациями излагается в приложении № 17.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish25. Установленные лимиты остатка наличных денег в кассе, нормы расходования денег из выручки, порядок и сроки сдачи выручки письменно сообщаются отделениями банка каждой организации.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПо усмотрению руководителей отделений банка для сообщения организациям установленных лимитов, норм, порядка и сроков сдачи выручки используются вторые экземпляры заявок-расчетов (приложение № 18), представляемых ими.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish26. В целях ускорения оборачиваемости наличных денег и устранения встречных перевозок денег внутри района, а также для своевременного обеспечения денежной наличностью предприятий связи при установлении порядка сдачи денежной выручки принимают меры к тому, чтобы торговые предприятия, расположенные в сельской местности вне мест нахождения банка, сдавали торговую выручку через предприятия связи.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish27. Отделения банка ведут учет организаций, имеющих постоянную денежную выручку, в журнале по форме приложения № 19. В нем регистрируются все торговые и другие организации, имеющие постоянную денежную выручку, в том числе и не выделенные на самостоятельный баланс. Не регистрируются: палатки, киоски, павильоны, буфеты и т. п., продавцы которых материально-ответственны перед торговыми организациями, в состав которых они входят, и сдают выручку в их кассы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish28. Своевременность сдачи денежной выручки предприятиями и организациями контролируется экономистами отделения банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДля осуществления указанного контроля экономисты по денежному обращению на основании журнала (приложение № 19) составляют по организациям, сдающим выручку в дневные, вечерние кассы банка, и через почту, списки — контрольные ведомости и передают их бухгалтерам банка по месту ведения счетов клиентов и контролерам вечерних касс, которые ежедневно делают в этих контрольных ведомостях по организациям отметки о сдаче выручки.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНачальник отдела (группы) инкассации по кругу организаций, сдающих выручку через инкассаторов банка, ежедневно представляет экономисту по денежному обращению справку об организациях, не сдавших выручку за предыдущий день, с указанием причин. В условиях централизованной инкассации названные справки представляются отделами инкассации экономистам соответствующих отделений банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЭкономисты отделения банка обязаны ежедневно просматривать контрольные ведомости и справки отдела инкассации и принимать меры к обязательной сдаче в дневную кассу всей задержанной накануне выручки, а также к недопущению задержек впредь. В этих ведомостях и справках экономисты банка делают отметку о принятых мерах.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishУчреждения банков периодически докладывают хокимиятам о задержках и несдаче выручки организациями для привлечения их руководителей к ответственности.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПо предприятиям и организациям, сдающим денежную выручку через объединенные кассы, экономисты отделений банка периодически проверяют своевременность сдачи выручки в объединенную кассу на основании отметок работников таких касс в контрольных ведомостях.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish29. Отделения банка ежемесячно и за каждый квартал анализируют состояние инкассации торговой выручки по отдельным торговым организациям независимо от формы собственности, имеющим счета в данном отделении банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДля анализа состояния инкассации торговой выручки по отдельным торговым организациям производится расчет, в котором сопоставляются фактический объем розничного товарооборота организации с суммой выручки, поступившей на счет этой организации (через кассы данного отделения банка, включая поступления расчетных чеков и перечисления со счетов вкладчиков в уплату за товары, в кассы других отделений банка, переводами по почте). Предварительно сумма фактической выручки корректируется на переходящую выручку от торговли по отчетным данным банка путем исключения суммы, перешедшей с предыдущего квартала (месяца), и прибавления выручки, перешедшей на следующий квартал (месяц). При анализе инкассации торговой выручки за квартал используются данные отчетов об обороте кассы торговых организаций и о продаже населению товаров в кредит.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ результате указанного расчета выводится не инкассируемая часть товарооборота и рассматривается обоснованность ее размеров, в частности, правомерности использования торговыми предприятиями поступающей выручки, причины правомерности изменения объемов мелкооптового оборота и принимаются меры по прекращению необоснованных встречных оборотов денег, соблюдению установленных лимитов остатка денег в кассе и норм расходования денег из выручки, правил мелкооптовой продажи товаров и порядка реализации товаров в кредит.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДля анализа состояния инкассации торговой выручки в целом по району отделения банка сравнивают фактические данные о товарообороте и поступлений торговой выручки по всем каналам, процент инкассации выручки с расчетными данными.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПо результатам анализа отделения банка предъявляют требования руководству соответствующих торговых организаций, при необходимости вносят на рассмотрение вышестоящих организаций предложения по устранению необоснованных встречных оборотов наличных денег, по другим вопросам, решение которых обеспечивает поступления в расчетном объеме торговой выручки в банк.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish30. Управления Центрального банка производят расчет инкассации торговой выручки в целом по республике, области, городу ежемесячно и по кварталам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри наличии разрывов между фактически поступившей выручкой и выручкой, которая должна поступить исходя из объема фактического розничного товарооборота, выясняются причины таких разрывов и принимаются меры к увеличению поступлений выручки в кассы банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри анализе инкассации торговой выручки по управлению за квартал используются также данные: отчетов об обороте кассы торговой организации, о стоимости периодических печатных изданий, реализуемых по ранее оплаченной подписке, о поступлениях подписной платы за последующую реализацию периодических печатных изданий.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish31. Учреждения банков в соответствии с правилами ведения кассовых операций проверяют соблюдение кассовой дисциплины в организациях, независимо от их ведомственной подчиненности и форм собственности. При этом банки должны руководствоваться положениями, вытекающими из Указа Президента Республики Узбекистан от 8 августа 1996 года «Об упорядочении проверок и совершенствовании координации деятельности контролирующих органов».
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishБанки имеют право получать от организации данные об их кассовых оборотах по источникам поступлений и целевому использованию денег, полученных в банке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish32. Руководители отделений банков, утверждая планы проверок соблюдения кассовой дисциплины в организациях, учитывают, что проверки соблюдения кассовой дисциплины в бюджетных организациях производятся финансовыми органами. При этом следует иметь в виду, что в течение года в обязательном порядке надо производить проверки соблюдения кассовой дисциплины во всех контролируемых предприятиях и организациях, независимо от форм собственности, а при выявлении грубых нарушений — повторно, по согласованию с координационным советом и его территориальными комиссиями.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ соответствии с утвержденными планами бухгалтерские работники отделений банков подготавливают необходимые данные о суммах наличных денег, сданных в кассы банка и выданных из касс банка, по организациям, подлежащим проверке. К проверкам кассовой дисциплины могут привлекаться все работники кредитных отделов банков. Экономисты, направляемые на проверку, должны иметь удостоверение на право проверки, подписанное руководителем отделения банков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish33. Проверка соблюдения кассовой дисциплины производится по данным бухгалтерского учета организации (в необходимых случаях — и по первичным денежным документам).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри проверке кассовой дисциплины устанавливается:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсоответствие записей кассовой книги предприятия, организации, учреждения о суммах, полученных из банка и сданных в банк, данным банка. В случае расхождения между данными банка и записями в кассовой книге выясняются причины этих расхождений. При установлении злоупотреблений отделения банка обязаны немедленно передать материалы следственным органам;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсоблюдение установленных банком норм расходования денег из выручки, лимитов остатка кассы, сроков и порядка сдачи денежной выручки, своевременность возврата в банк невыплаченных в установленный срок сумм заработной платы, пособий, стипендий, пенсий, премий и других сумм. При выявлении нарушений выясняется, на какие цели израсходованы деньги сверх установленных норм, в течение какого времени и какая сумма не сдавалась в банк и по какой причине, когда и в какой сумме имело место превышение лимита кассы за проверяемый период;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishправильность использования наличных денег, полученных в банке, имея в виду, что организации не имеют права их использовать на иные цели, кроме указанных в чеке при получении денег; правильность расходования наличных денег из собственных поступлений в разрешенных случаях. Выявляются факты расходования денег не по целевому назначению, в случае незаконной выплаты денег из выручки (из собственных поступлений) на заработную плату, на командировочные расходы, факты расчетов наличными деньгами с предприятиями и организациями вместо применения безналичных расчетов, выдачи наличных денег взаймы разным лицам или организациям, в случае расходования денег на другие, не предусмотренные правилами, цели.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРезультаты проверки оформляются актом с приложением к нему справки (по форме приложения № 23), в котором отражается состояние поступлений наличных денег в кассы организаций и их расходование за проверяемый период. Акт и справка подписываются руководителем, главным (старшим) бухгалтером организации и представителем банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЕсли при проверке нарушений не установлено, проверяющий ограничивается заполнением справки по форме приложения № 23 с указанием, что проверка произведена в соответствии с требованиями настоящей Инструкции и замечаний у проверяющего нет.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish34. Руководители отделений банка рассматривают в течение 3—5 дней результаты проверки кассовой дисциплины и при выявленных нарушениях (расходование кассовой выручки сверх установленных норм, несвоевременная сдача выручки в банк, превышение установленных лимитов остатка наличных денег в кассе, расходование полученных в банке наличных денег не по назначению, несвоевременный возврат в банк неиспользованных денежных средств, полученных на выплату заработной платы, пособий, стипендий, пенсий и премий, нарушение порядка расчетов наличными деньгами, выдачи наличных денег из кассы взаймы другим предприятиям и организациям) должны принять необходимые меры, в частности:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпередают первые экземпляры материалов проверки налоговым органам для взыскания штрафа с должностных лиц согласно статьям 175 и 264 Кодекса Республики Узбекистан об административной ответственности;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсообщают при необходимости правоохранительным органам;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсообщают вышестоящим организациям о должностных лицах, допускающих нарушения кассовой дисциплины, для привлечения к ответственности.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПредложения учреждений банка о мерах по устранению вскрытых нарушений кассовой дисциплины являются обязательными для организаций, независимо от форм собственности. Отделения банка контролируют их выполнение.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОтделения банка периодически докладывают местным органам власти и управлениям об организациях, систематически допускающих нарушения кассовой дисциплины.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОРГАНИЗАЦИЯ КОНТРОЛЯ ЗА ВЫДАЧЕЙ ДЕНЕГ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish35. Кассовое обслуживание всех организаций осуществляется учреждениями коммерческих банков, имеющих лицензию Центрального банка.
См. предыдущую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish36. Выдача наличных денег всем хозяйствующим субъектам, независимо от форм собственности, производится на оплату труда и приравненных к ней платежей, на выплату пенсий, пособий, стипендий, командировочных расходов, дивидендов, а также выдач, установленных законодательством.
См. предыдущую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНаличные деньги, подлежащие выдаче физическим лицам за деятельность, не связанную с осуществлением ими предпринимательской деятельности, на основании заявлений самих физических лиц могут быть перечислены на их вкладные счета в банках Республики Узбекистан.
(пункт 36 дополнен абзацем вторым в соответствии с постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 6 октября 2001 г. № 6/4 «О внесении дополнения в Инструкцию об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан» (рег. № 564-4 от 27.10.2001 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2001 г., № 21)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishФермерские и дехканские хозяйства, субъекты малого и среднего бизнеса (включая предприятия общественного питания), предприятия с иностранными инвестициями, за исключением торгово-посреднических организаций, вправе получать со своих банковских счетов наличные денежные средства в пределах наличной выручки, сданной ими за период 90 календарных дней.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыдача банками налично-денежных средств осуществляется в течение квартала или любые 90 дней в пределах сданной выручки, но не более чем за 90 дней.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри этом возвращенные неиспользованные суммы наличных денег могут снова выдаваться из банка.
См. предыдущую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishИндивидуальные предприниматели, осуществляющие свою деятельность без образования юридического лица, поставляющие продукцию и оказывающие услуги собственного производства за безналичный расчет, имеют право получать со своих банковских счетов наличные денежные средства в пределах до 50 процентов от оборота за соответствующий квартал.
(абзац пятый пункта 36 в редакции изменения к Инструкции об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан, утвержденного Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 15 декабря 2000 г. № 6/3 (рег. № 564-3 от 30.12.2000 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2000 г., № 24)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСоответствующим кварталом считать текущий квартал, и последняя выдача наличных денег со счета может быть произведена в первый рабочий день после окончания соответствующего квартала.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри поступлении безналичных средств за реализованную продукцию и оказанные услуги в кредит депозитного счета до востребования для поддержания предпринимательской деятельности банк имеет право выдавать наличные деньги с его счета до 50 процентов в течение квартала как по частям, так и одной суммой, но не более чем за квартал.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри этом возвращенные неиспользованные суммы наличных денег могут снова выдаваться из банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishИндивидуальные предприниматели, осуществляющие свою деятельность без образования юридического лица, имеют право на получение наличных денег как одной суммой, так и по частям, но не более чем 50 процентов общей суммы кредитового оборота за квартал.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри поступлении наличных денег на депозитный счет до востребования вышеназванным категориям хозяйствующих субъектов сверх предусмотренных в кассовых заявках суммах выдача наличных денег им производится также выше указанных в кассовой заявке объемах, но в пределах размеров, установленных законодательством.
(пункт 36 в редакции изменений и дополнений № 2 к Инструкции об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан, утвержденных Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 3 июня 2000 г. № 9/9 (рег. № 564-2 от 31.07.2000 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2000 г., № 14)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish37. Выдача денег хозяйствующим субъектам на выплату заработной платы, стипендий и денежного довольствия военнослужащим производится отделениями банков в сроки, установленные соответственно коллективными договорами, постановлениями Правительства, распоряжениями министерств, указаниями Центрального банка Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОтделения банка получают от организаций сведения о сроках выплаты заработной платы, предусмотренных коллективными договорами. Указанные данные сообщаются предприятиями и организациями в представляемых кассовых заявках (р. IV, приложение № 2).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЕсли в коллективном договоре срок выплаты заработной платы за каждую половину месяца предусмотрен не в один, а в несколько дней, то отделения банка совместно с руководителем соответствующей организации устанавливают, в какие конкретно дни и в каких суммах организация будет получать деньги на заработную плату, что должно быть подтверждено письменным согласием организации. В последующем согласованные сроки подтверждаются организациями путем сообщения календаря выдач в кассовых заявках (р. IV, приложение № 2).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри согласовании с организациями конкретных сроков выдачи денег на заработную плату отделения банка учитывают необходимость распределения выдач по возможности равномерно по дням месяца в целом по отделению банка в пределах, установленных организациям сроков выплаты заработной платы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishУчреждения банка осуществляют контроль за соблюдением установленных сроков выдачи заработной платы, обеспечивают удовлетворение обоснованных требований хозяйств на наличные деньги. Учреждения банка не допускают выдачу денег на заработную плату организациям ранее установленных сроков за исключением случаев, предусмотренных настоящей Инструкцией.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishБюджетным учреждениям, профсоюзным, общественным и другим организациям, не имеющим коллективных договоров, выдача денег на заработную плату производится два раза в месяц: за первую половину месяца — с 16 по 20 число текущего месяца и за вторую половину месяца — с 1 по 5 число следующего месяца.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДля каждого учреждения или организации в пределах указанного выплатного периода по согласованию с их руководителями должен быть установлен конкретный срок выдачи заработной платы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри определении срока выдачи денег для отдаленных сельских учреждений и школ отделения банка учитывают время, необходимое для доставки денег, с тем, чтобы выплата заработной платы на месте была обеспечена в установленный срок.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыдача денег на выплату заработной платы учителям школ в городах, районных центрах и рабочих поселках производится два раза в месяц: за первую половину месяца — 16 числа текущего месяца, за вторую половину месяца — 1 числа следующего месяца.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish38. Сроки выдачи денег всем другим предприятиям устанавливаются по договоренности с ними.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыдача денег на выплату денежного довольствия военнослужащим, заработной платы вольнонаемному составу воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны производится: военнослужащим в строевых частях — с 13 по 20 число и в учреждениях и организациях — с 23 по 29 число за текущий месяц; вольнонаемному составу за первую половину месяца — с 16 по 20 число и за вторую половину месяца — с 1 по 5 число следующего месяца. Начальники гарнизонов по согласованию с руководителями отделений банка устанавливают в пределах указанных выше сроков для каждой воинской части, учреждения, организаций конкретные сроки получения денег.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыплата денежного содержания военнослужащим МВД и Службы национальной безопасности Республики Узбекистан производится один раз в месяц: строевым частям и военно-учебным заведениям — с 15 по 20 число, а их управлениям, учреждениям, организациям — с 20 по 25 число за текущий месяц.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыдача денег на выплату заработной платы отрядам военизированной охраны всех министерств и ведомств производится по договоренности с ними в период с 20 по 30 число за текущий месяц или же два раза в месяц: 16 — 18 числа за первую половину данного месяца, 1 — 3 числа за вторую половину истекшего месяца.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСроки выплаты стипендий учащимся устанавливаются отделениями банка по согласованию с руководителями соответствующих учебных заведений или их вышестоящих организаций.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРуководители отделений банка имеют право производить выдачу денег на выплату стипендий учащимся при выездах на производственную практику до наступления срока выплаты стипендии, а также на весь период практики. Выдача учебным заведениям денег на выплаты стипендии учащимся при наступлении каникул (отпуска) производится независимо от установленных сроков выплаты стипендии.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыдача наличных денег на выплату заработной платы за проработанное время и стипендии по срокам, приходящимся на субботу и воскресенье, производится отделениями банка начиная с четверга (в четверг может также производится выдача денег по срокам, приходящимся на пятницу). Тем предприятиям, организациям, учреждениям, выходные дни которых не совпадают с субботой и воскресеньем, выдача денег на выплату заработной платы по срокам, приходящимся на выходные дни организаций, производится накануне этих дней.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыдача денег на выплату заработной платы по срокам, приходящимся на праздничные дни, производится отделениями банков за два дня до наступления этих дней. При этом в период, предусмотренный такими указаниями, в целях рассредоточения нагрузки банка могут приближаться выдачи денег на выплату заработной платы по срокам, приходящимся на предпраздничные дни.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыдача досрочной заработной платы и других приравненных к ней платежей по срокам, приходящимся на начало месяца, не производится.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРуководители отделений банков могут разрешать досрочную выдачу денег на выплату заработной платы за проработанное время предприятиям, организациям, учреждениям по их ходатайствам в связи с направлением рабочих и служащих на сельскохозяйственные работы, а также в случае временного прекращения связи из-за разлива рек, распутицы и т.п.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыдача денег предприятиям, организациям, учреждениям для расчетов с увольняемыми и уходящими в отпуск, а также с работниками нештатного (не списочного) состава производится независимо от установленных сроков выплаты заработной платы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish39. Для регулирования кассовых ресурсов отделения банка составляют ежегодно календарь выдач на заработную плату и другие виды оплаты труда рабочих и служащих по форме приложения № 21.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ календаре выдач указываются согласованные в установленном выше порядке сроки выдачи денег по предприятиям, организациям, учреждениям, всех других хозяйствующих субъектов, конкретные суммы выдач проставляются в календаре ежеквартально по каждому месяцу на основе кассовых заявок, представляемых предприятиями, организациями, учреждениями по форме приложения № 2. При этом отделения банка проверяют соответствуют ли сроки выплаты заработной платы и стипендии, показанные организациями в кассовых заявках, срокам, определенным календарем выдач других хозяйствующих субъектов, конкретные суммы выдач проставляются в календаре ежеквартально по каждому месяцу на основе кассовых заявок, представляемых предприятиями, организациями, учреждениями по форме приложений № 2. При этом отделения банка проверяют соответствуют ли сроки выплаты заработной платы и стипендии, показанные организациями в кассовых заявках, срокам, определенным календарем выдач.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ календаре выдач заработной платы указываются платежи по всем числам месяца, включая и нерабочие дни.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ календарь включаются все суммы заработной платы, премий из фонда материального поощрения, и стипендий, выплачиваемых наличными деньгами из касс банков. Не включается в календарь заработная плата, переводимая предприятиями, организациями, учреждениями через почту и для зачисления во вклады.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОтделения банка два раза в год — не позднее 15 марта и 15 сентября — высылают управлениям Центрального банка календарь выдач заработной платы на май и ноябрь без подразделения сумм выдач по организациям. Управления Центрального банка не позднее 25 марта и 25 сентября высылают сводный календарь выдачи заработной платы Центральному банку Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish40. Для контроля за своевременной выплатой заработной платы рабочим и служащим отделения коммерческого банка ведут ежедневный учет выдачи наличных денег на оплату труда по каждой организации. В этих целях:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishэкономист по денежному обращению сообщает ответственным исполнителям календарь выдач денег на заработную плату по обслуживаемым ими организациям;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishответственные исполнители на основе календаря и графика составляют в конце каждого дня ведомость выдач на следующий рабочий день наличных денег для расчетов по заработной плате в разрезе организаций (приложение № 20). При этом, если выплата заработной платы произведена частично или вовсе не произведена, сумма невыплаченного остатка считается просроченной и переносится в ведомость, составляемую для следующего дня;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishежедневно ответственные исполнители в конце операционного дня делают в ведомостях отметки о произведенных выплатах денег по каждой организации и передают эти ведомости экономисту по денежному обращению отделения коммерческого банка, который докладывает руководителю отделения банка об организациях, допустивших задержки в расчетах по оплате труда, а также ставит в известность экономистов, обслуживающих соответствующие организации.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish41. Руководители учреждений банков совместно с руководителями организаций принимают меры к обеспечению своевременных расчетов по оплате труда, докладывают местным руководящим органам об организациях, допускающих задержки в расчетах по оплате труда.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОРГАНИЗАЦИЯ УЧЕТА И КОНТРОЛЯ ЗА МЕЛКООПТОВОЙ ПРОДАЖЕЙ ТОВАРОВ
См. предыдущую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish42. Продажа товаров из торговой сети регламентируется Порядком продажи товаров из розничной торговой сети в порядке мелкого опта, утвержденным постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан № 200 от 28 апреля 1999 года «Об утверждении Порядка продажи товаров из розничной торговой сети предприятиям и организациям независимо от форм собственности в порядке мелкого опта и Порядка оптовой и мелкооптовой продажи на оптовых рынках, оптово-торговых комплексах и торговых центрах.
(пункт 42 в редакции изменений № 1 к Инструкции об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан, утвержденных Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 10 мая 1999 г. № 10 (рег. № 564-1 от 22.07.1999 г.))
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish43. Реализация товаров в порядке мелкого опта по безналичному расчету осуществляется предприятиями торговли в пределах 10% от общего объема месячного товарооборота за прошедший месяц. При этом исчисление реализации товаров в порядке мелкого опта производится за каждый месяц отдельно.
(пункт 43 в редакции изменений № 1 к Инструкции об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан, утвержденных Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 10 мая 1999 г. № 10 (рег. № 564-1 от 22.07.1999 г.)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish44. Не допускается реализация товаров в порядке мелкого опта в счет предыдущих месяцев.
(пункт 44 в редакции изменений № 1 к Инструкции об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан, утвержденных Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 10 мая 1999 г. № 10 (рег. № 564-1 от 22.07.1999 г.))
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish45. Реализация товаров в порядке мелкого опта по безналичному расчету разрешается сверх 10% от общего объема товарооборота предприятиям розничной торговли для организаций и учреждений социальной сферы (детским, лечебным учреждениям, домам для престарелых, детским домам, домам инвалидов, учебным и просветительным заведениям).
(пункт 45 в редакции изменений № 1 к Инструкции об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан, утвержденных Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 10 мая 1999 г. № 10 (рег. № 564-1 от 22.07.1999 г.))
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish46. Банки в разрезе каждой розничной торговой организации заводят внесистемный учет, в котором отражается объем розничного товарооборота за предыдущий месяц, возможную сумму реализации товаров по безналичному расчету на предстоящий месяц в размере 10% от месячного объема товарооборота, фактическую сумму реализации товаров всем предприятиям и организациям, кроме организаций и учреждений социальной сферы, и отдельно фактическую сумму реализации товаров предприятиям и организациям социальной сферы, которая осуществляется сверх разрешенных 10%.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishБанки ведут ежемесячно на каждую торговую организацию реестр учета суммы реализации товаров в порядке мелкого опта по безналичному расчету по форме приложения № 22.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНа основании вышеназванного постановления в банках открывается транзитный счет 23206 «Трансакции в процессе выяснения», и все поступающие на счет торговой розничной организации или предприятия общественного питания платежи от реализации товаров по безналичному расчету, кроме платежей от учреждений и организаций социальной сферы, передаются экономистам, ведущим учет и контроль по каждой торговой организации для проверки возможности зачисления выручки на счет розничной торговой организации в пределах установленной нормы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЗачисление средств на счета торговых организаций производится в этот же день.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ случае поступления в обслуживающий банк платежных документов на счет торговой организации в размерах, превышающих установленную норму, банк, обслуживающий торговую организацию, возвращает платежные документы банку покупателей без исполнения в этот же день.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСведения о фактическом объеме розничного товарооборота представляются соответствующими торговыми организациями и предприятиями общественного питания в обслуживающий банк в установленном порядке.
(пункт 46 в редакции изменений № 1 к Инструкции об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан, утвержденных Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 10 мая 1999 г. № 10 (рег. № 564-1 от 22.07.1999 г.)
См. предыдущую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish47. Коммерческие банки, обслуживающие торговые организации, ведут учет фактического объема розничного товарооборота при осуществлении операций в порядке мелкого опта по безналичному отпуску товаров согласно пункту 46 настоящей Инструкции.
(пункт 47 в редакции изменений № 1 к Инструкции об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан, утвержденных Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 10 мая 1999 г. № 10 (рег. № 564-1 от 22.07.1999 г.))
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish48. Контроль за соблюдением Порядка продажи товаров из розничной торговой сети в порядке мелкого опта, включая и последующие проверки непосредственно в торговых организациях и предприятиях общественного питания, возлагается на органы государственной налоговой службы.
(пункт 48 в редакции изменений № 1 к Инструкции об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан, утвержденных Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 10 мая 1999 г. № 10 (рег. № 564-1 от 22.07.1999 г.))
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПОРЯДОК РЕГУЛИРОВАНИЯ КАССОВЫХ РЕСУРСОВ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish49. Выдача наличных денег хозяйствующим субъектам для расчетов по оплате труда и на другие цели должна обеспечиваться отделениями банка в первую очередь за счет текущих поступлений денег в кассы банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish50. В тех случаях, когда текущие поступления денег недостаточны для покрытия расходов, отделения коммерческих банков в соответствии с заключенным договором с РКЦ Центрального банка после получения подкрепления денежной наличности в пределах месячной потребности, производят предварительный анализ расхода наличности за месяц и с учетом остатка наличных денег направляет заявку в Главное управления Центрального банка для подкрепления операционных касс.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish51. Главные управления банка обращаются в Центральный банк с просьбами о необходимом подкреплении оборотной кассы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРасчет подкрепления Главные управления банка производят исходя из прогнозного расчета кассовых оборотов с учетом заявок учреждений коммерческих банков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish52. Телеграммы на подкрепление адресуются управлениями Центрального банка департаменту денежно-кредитной политики Центрального банка Республики Узбекистан и подписываются руководителем управления Центрального банка или должностным лицом, которому доверено распоряжение резервными фондами.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ телеграмме на подкрепление оборотной кассы показываются:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishконтрольное число, состоящее из пяти знаков, где первые три знака соответствуют конечным трем цифрам номера последнего полученного управлением банка разрешения на подкрепление оборотной кассы, а две последние — порядковый номер телеграммы на подкрепление (телеграммы нумеруются порядковыми номерами, возобновляемыми ежегодно);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпросьба о подкреплении оборотной кассы (по коду);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсумма необходимого подкрепления (по коду).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish53. Управления банка осуществляют контроль за правильностью и обоснованностью просьб учреждений банков на подкрепление операционной кассы как по получении телеграмм на подкрепление, так и в последующем порядке на местах.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishС учетом поступающих просьб от учреждений, управления банка уточняют потребность в подкреплении в целом по управлению. При сокращении потребности аннулируют соответствующую часть полученного разрешения на подкрепление, не дожидаясь конечного срока действия эмиссионного разрешения.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish54. Управления банка определяют на каждый месяц эмиссионную позицию по коммерческим банкам на основе прогнозных расчетов кассовых оборотов (сумму выпуска денег в обращение или изъятия денег из обращения).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ ходе выполнения прогнозных расчетов кассовых оборотов эмиссионная позиция уточняется по их фактическим оборотам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОтделения банков составляют расчет эмиссионной позиции и оперативно контролируют ее состояние.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish55. Начальником управления Центрального банка рассматриваются просьбы учреждений на подкрепление операционной кассы с учетом имеющихся у них данных о ходе выполнения прогнозных расчетов, возможного увеличения поступлений денег в кассы банков, экономии в расходах и эмиссионной позиции учреждений банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПервый заместитель председателя Центрального банка М.Б. НУРМУРАТОВ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 1
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishМЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПО СОСТАВЛЕНИЮ ПРОГНОЗА КАССОВЫХ ОБОРОТОВ ПО ОТДЕЛЬНЫМ СТАТЬЯМ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПоступление торговой выручки
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish1. В основу расчета принимается расчетный объем розничного товарооборота торговых организаций всех систем, независимо от форм собственности и подчиненности. Кроме того, учитывается поступающая в данном квартале наличными деньгами подписная плата за периодические издания будущего времени.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishИз полученной суммы вычитаются суммы не инкассируемой выручки (приложение № 9, строка 3).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОстальная сумма торговой выручки подлежит инкассации, т. е. должна быть сдана торговыми организациями непосредственно в банк наличными деньгами и расчетными чеками, на почту для перевода на их счета в банке, а также поступить безналичными перечислениями от населения в уплату за товары. По отношению этой суммы к розничному товарообороту учреждение банка определяет процент инкассации торговой выручки.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ общую сумму поступлений торговой выручки вносятся поправки на разницу в переходящей выручке на начало и конец квартала (месяца), а также на переходящую выручку между районами, областями и республикой Каракалпакстан:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпоправка на переходящую выручку на начало и конец периода производится в случаях, когда в прогнозируемом периоде количество дней торговли не совпадает с количеством дней, за которые банк учитывает по своему балансу поступления выручки, а также в тех случаях, когда количество дней совпадает, но имеется разница в размерах переходящей выручки на начало и конец прогнозируемого периода. При этом сумма выручки, подлежащая сдаче торгующими организациями на их счета в банке, в прогнозируемом периоде увеличивается на сумму выручки от торговли за последние дни предыдущего периода, которая будет проведена по балансу банка в прогнозируемом квартале (месяце), и уменьшается на сумму выручки от торговли за последние дни прогнозируемого периода, которая будет принята на баланс банка в следующем квартале (месяце);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпоправка на переходящую выручку между районами, областями и республикой Каракалпакстан производится на основе сведений, получаемых банком от торговых организаций, а также данных, сообщаемых другими учреждениями банков в соответствии с п. 10 Инструкции.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПосле этого определяется сумма торговой выручки: сдаваемой на почту для перевода в банк; в кассы банка наличными деньгами; поступающая в банк расчетными чеками и перечислениями от населения в уплату за товары.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish2. При определении суммы торговой выручки, поступающей через почту, следует исходить из оборота торговых предприятий, которые должны сдавать выручку на почту, а также принимать во внимание фактический размер этих поступлений за прошлое время, рост оборота торговой сети в сельской местности в прогнозируемом периоде и меры, проводимые по расширению приема торговой выручки почтой.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСуммы торговой выручки, поступающие расчетными чеками и безналичными перечислениями со счетов вкладчиков в уплату за товары, определяются с учетом данных за предыдущие периоды и мероприятий, осуществляемых по развитию этих форм расчетов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish3. Показатели, используемые для расчета поступлений торговой выручки, проверяются и определяются отделением банка следующим образом:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishобъем розничного товарооборота сопоставляется с контрольными цифрами для торговых организаций, учитываются возможности увеличения объема товарооборота сверх утвержденных контрольных цифр за счет вовлечения в оборот имеющихся сверхнормативных товарных запасов, дополнительного производства и поставки товаров народного потребления;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсумма подписной платы за периодические издания будущего времени и изданий, реализуемых по ранее оплаченной подписке, определяется по материалам предприятий «Узбекистон почтаси»;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсумма продажи товаров по мелкому опту сопоставляется с фактическими данными за прошлое время, учитывается возможность ограничения мелкооптовой торговли за счет устранения нарушений правил этой торговли; управления Центрбанка, кроме того, сопоставляют сумму продажи товаров по мелкому опту с объемом мелкого опта по отчету об обороте кассы;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishстоимость товаров, продаваемых населению в кредит, сопоставляется с объемом этой продажи за прошлое время;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсумма расходов из выручки на неотложные нужды определяется в соответствии с потребностями, но не выше установленных для каждой торговой организации норм;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпрогнозируемая сумма расходов сопоставляется с фактическими расходами из выручки за аналогичное время предыдущего года по данным торговых организаций об обороте кассы;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishразмер расходов из выручки на оплату сельскохозяйственных продуктов и сырья, закупаемых у населения, определяется исходя из общего объема этих закупок, оплачиваемых предприятиями общественного питания наличными деньгами, при этом учитываются установленные нормы расходования денег из выручки на эти цели;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishисчисленный на прогнозируемый период процент инкассации торговой выручки сопоставляется с фактическим процентом инкассации за прошлое время;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishрассматриваются причины изменения процента инкассации, его обоснованность, возможности повышения размера инкассации, но с тем, чтобы это не приводило к нерациональным встречным оборотам денег.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish4. Суммы торговой выручки, сдаваемой на почту, учитываются в прогнозных расчетах кассовых оборотов соответственно по операциям предприятий связи.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПоступления выручки от платных услуг, оказываемых населению
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish5. Поступления выручки железнодорожного, воздушного транспорта, выручки местного транспорта, квартирной платы и платы за коммунальные услуги, выручки зрелищных предприятий, бытового обслуживания определяются в прогнозных расчетах кассовых оборотов банка на основании контрольных цифр, представляемых всеми организациями, оказывающими платные услуги.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ расчеты включаются также поступления выручки от организаций, для которых оказание услуг не является профилирующим. Отделения банков определяют такие поступления на основании кассовых заявок соответствующих организаций (приложение № 2, раздел 1).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish6. После свода контрольных данных организаций учреждения банков определяют, соответствуют ли темпы роста платных услуг в целом по району, городу, области, республике заданиям, предусмотренным прогнозом реализации платных услуг населению, и учитывают возможности увеличения объемов платных услуг населению за счет улучшения работы соответствующих организаций, расширения их сети, ограничения объема услуг, оказываемых организациям.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПо отдельным видам услуг учреждениям банка проверяют:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпо выручке железнодорожного и воздушного транспорта полноту учета в прогнозных кассовых оборотах всех видов доходов (выручки) наличными деньгами: от перевозки пассажиров, багажа и грузов (включая страховые сборы), от обслуживания пассажиров при переездах, сбора за хранение багажа и грузов и других доходов;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпо выручке местного транспорта — полноту учета в прогнозных расчетах кассовых оборотов доходов от автомобильного и городского электрического транспорта, других видов местного и ведомственного транспорта. Проверяются проектировки по доходам, получаемым предприятиями местного транспорта безналичными перечислениями от обслуживания организаций, имея в виду, что предоставление местного транспорта организациям производится только в случаях, определяемых законодательством;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпо квартирной плате и плате за коммунальные услуги — возможность увеличения поступлений за счет ввода в эксплуатацию новых домов, дальнейшего благоустройства жилищ, а также взысканий просроченной задолженности по квартирной плате и коммунальным платежам. Поступления квартирной платы и платы за коммунальные услуги наличными деньгами определяются путем вычитания из суммы доходов коммунальных предприятий платежей, производимых в порядке безналичных расчетов (удержания квартирной платы в ведомственных жилых домах по желанию отдельных рабочих и служащих), и стоимости бесплатно предоставляемых рабочим и служащим, жилплощади и коммунальных услуг (в разрешенных законодательством случаях). Указанные безналичные поступления определяются отделениями банков по данным организаций (приложение № 2, раздел II, строки 4.6);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпо выручке зрелищных предприятий — полноту учета в прогнозных расчетах кассовых оборотов доходов (валового сбора) всех зрелищных предприятий;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпо выручке предприятий бытового обслуживания — полноту учета в прогнозных расчетах кассовых оборотов доходов предприятий бытового обслуживания, а также платы за путевки в санатории, дома отдыха, пионерские лагеря, за содержание детей в яслях, детских садах, за другие бытовые услуги, оказываемые организациям населению. Кроме того, проверяется соответствие проектируемых предприятиями бытового обслуживания в разрешенных случаях размеров расходования денег из выручки установленным нормам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish7. Расчеты прогнозных кассовых оборотов по поступлениям выручки от платных услуг, оказываемых населению, составляются учреждениями банка по схеме применительно к форме приложения № 4, по поступлениям выручки местного транспорта и зрелищных предприятий управления Центрбанка составляют расчеты по формам приложений №№ 14 и 15.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПоступления налогов и сборов
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish8. При расчете учитываются:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishналоги и сборы с населения, поступающие наличными деньгами (то есть без налогов с рабочих и служащих, удерживаемых предприятиями и организациями при выплате заработной платы и перечисляемых на счета бюджета в безналичном порядке), — по данным финансового управления (приложение № 5);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishплатежи населения по обязательным и добровольным видам страхования (кроме страхования пассажиров, платежи по которому взимаются на транспорте, входят в стоимость проездных билетов и перечисляются транспортными организациями на счет органов страхования в безналичном порядке) — по данным страховых организаций (приложение № 6).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОбщая сумма налогов и сборов, поступающих наличными деньгами, распределяется с учетом данных за предыдущие периоды по способам поступлений: переводится сборщиками в банк по почте, непосредственно поступает от плательщиков или от сборщиков в кассы банков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish9. При составлении расчета по налогам и сборам учреждения банков выявляют возможности и предусматривают, по согласованию с финансовыми органами и страховыми организациями, досрочные поступления части налогов, платежей по обязательному страхованию имущества, дополнительные поступления средств по добровольным видам страхования.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishУправления Центрбанка определяют, исходя из фактических данных за прошлое время, размер возможных поступлений наличными деньгами прочих налогов и сборов, не выделяемых финансовыми органами.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОтделения банков производят расчет поступлений налогов и сборов применительно к форме приложения № 13.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish10. Поступления налогов, сборов и платежей наличными деньгами через почту учитываются в прогнозных расчетах кассовых оборотов по операциям предприятий связи.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНалоги и платежи по добровольным видам страхования организаций, уплачиваемые в безналичном порядке через бухгалтерии, учитываются при расчете плана по выдачам наличных денег на заработную плату и по выдачам денег со счетов колхозов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыдачи на заработную плату
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish11. Прогнозный размер выдач наличных денег на заработную плату определяется:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishотделениями банка на основании данных кассовых заявок, получаемых от предприятий, организаций и учреждений (приложение № 2, раздел II);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishУправлениями Центрбанка исходя из данных о фондах заработной платы рабочих и служащих, прогнозируемых городскими, областными организациями, прогноза отделений банков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish12. Отделения банков фонд заработной платы, определенный по кассовым заявкам организаций, уменьшают на суммы перечислений заработной платы в другие учреждения банков (приложение № 2, раздел II, строка 5.3).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish13. Для исчисления фактического фонда заработной платы используется отчетность банков о кассовых оборотах по выдачам наличных денег из касс банка на заработную плату (без выдач на выплату стипендий). К сумме этих выдач прибавляются выплаты и перечисления за счет фонда заработной платы, не вошедшие в эти выдачи (приложение № 11, строка 11), и вносятся соответствующие поправки на суммы депонированной заработной платы и налогов, удержанных при выдаче пособий по временной нетрудоспособности, по беременности и родам, а также на суммы заработной платы, выданные накануне выходных дней.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРассчитанный управлением Центрбанка прогнозный фонд заработной платы сверяется с размером фонда, за предыдущие периоды, соответствующего периода прошлого года.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish14. Для определения прогнозного размера выдач денег из касс банка на заработную плату учреждения банков:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishисключают из общей суммы фонда заработной платы предприятий, организаций и учреждений, находящихся на территории района, города, области, республики (определенного порядком, изложенным выше), суммы безналичных перечислений и удержаний (приложение № 11, строки 2 — 8);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishдобавляют суммы налогов, удерживаемых при выдаче пособий по временной нетрудоспособности, по беременности и родам и сумму депонированной заработной платы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishК полученной сумме выдач наличных денег на выплату заработной платы прибавляют выдачи на выплату стипендий учащимся. Кроме того, вносят коррективы на выдачи заработной платы за выходные дни по срокам, приходящимся на другие кварталы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish15. При составлении расчета выдач на заработную плату учреждения банков руководствуются следующим.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСумма удержаний из заработной платы налогов в целом по району (городу) корректируется отделениями банка по данным финансовых органов. При этом следует иметь в виду, что выдачи наличных денег на заработную плату уменьшаются не на всю сумму налогов, взимаемых с рабочих и служащих, а только на ту часть этих налогов, которая удерживается из заработной платы, так как налоги с рабочих и служащих взимаются также при выплате им пособий по беременности и родам и частично из пособий по временной нетрудоспособности. Сумма налогов, удерживаемых из пособий соцстраха, должна учитываться в прогнозном расчете по пенсиям и пособиям. Общая сумма налогов, учтенная в прогнозном расчете по статьям «Выдачи на заработную плату» и «Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений», должна совпадать с данными финансового органа о налогах, взимаемых с рабочих и служащих.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСумма удержаний за форменное обмундирование принимается по данным тех предприятий и организаций, в которых такие удержания производятся, а удержания за питание с работников общественного питания и детских учреждений — по данным соответствующих организаций.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРазмер удержаний за товары, купленные в кредит, определяется в соответствии с оборотом по продаже товаров населению в кредит за прошлое время в данном квартале и конкретными условиями рассрочки платежа.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishУдержания из заработной платы квартирной платы и платежей за коммунальные услуги определяются по данным предприятий, имеющих ведомственный жилой фонд (приложение № 2, раздел II, строка 4.6).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishУдержания из заработной платы по добровольным видам страхования принимаются по данным страховых организаций, они должны соответствовать суммам, учтенным в расчете по поступлениям налогов и сборов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри наличии других разрешенных удержаний, суммы их отражаются по строке 2.9 расчета.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСуммы удержаний профсоюзных взносов определяются по данным предприятий и организаций.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСуммы заработной платы, перечисляемые на счета почтовых предприятий по переводам, проверяются отделением в целом по району (городу) по данным банка об акцепте платежных поручений на такие перечисления за прошлое время.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСумма заработной платы, перечисляемая на счета в коммерческие банки для зачисления во вклады, принимается по данным организаций производящих такие перечисления. Эта сумма сверяется с объемом фактических перечислений заработной платы во вклады за прошлое время.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНатуральные выдачи и льготы в счет заработной платы определяются по данным тех организаций, у которых такие выдачи и льготы входят в фонд заработной платы (приложение № 2, раздел II, строка 6).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСуммы депонированной, то есть невыплаченной в установленный срок отдельным рабочим и служащим заработной платы, определяются исходя из относительного уровня, сложившегося в аналогичные прогнозируемому периоды прошлых лет на основании отчетности о кассовых оборотах по статье «Возврат заработной платы». Объем депонированных сумм, запроектированный к сдаче в банк при расчете статьи «Выдачи на заработную плату», должен быть учтен при определении размера прихода наличных денег по статье кассового прогноза «Прочие поступления».
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСтипендии учащимся, прочие виды оплаты труда, командировочные расходы, постоянные надбавки к заработной плате определяются по планам соответствующих учебных заведений, организаций проверенным исходя из фактического размера этих выплат за прошлое время по данным банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыдачи денег на заработную плату увеличиваются на суммы выплат, производимых по срокам, приходящимся на первые числа следующего квартала в связи с выходными днями, и уменьшаются на суммы, выплаченные в предыдущем квартале. Поправки не вносятся на переходящие из месяца в месяц выплаты в окончательный расчет за предыдущие месяцы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри распределении выдач денег на заработную плату по месяцам учитывается, что учреждения банка в пятницу производят выдачу денег на выплату заработной платы по срокам, приходящимся на субботу и воскресенье. Если месяц кончается четвергом, то платежи по срокам, приходящимся на следующий месяц, не планируются.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish16. Общий объем пенсий, пособий, страховых возмещений определяется учреждениями банка на основании прогнозных и отчетных материалов финансовых органов, органов социального обеспечения, фонда социального страхования, страховых организаций.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishИз общей суммы всех видов пенсий, пособий и страховых возмещений учреждения банков исключают налоги, взимаемые при выплате пособий по беременности и родам и по временной нетрудоспособности, а также суммы бюджетных ассигнований на оплату почтовых услуг при выплате пенсий через предприятия связи.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish17. При распределении выплат пенсий и пособий по отдельным каналам учреждения банков учитывают следующее:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпенсии, компенсационные выплаты на детей по работающим и пособия по временной нетрудоспособности, по беременности и родам и другие пособия из бюджета социального страхования выплачиваются по месту работы получателей организациями, которые получают на эти цели наличные деньги в банке;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпенсии неработающим пенсионерам, работникам науки и пособия инвалидам с детства, пенсии колхозникам по старости, пособия многодетным и одиноким матерям, компенсационные выплаты на детей по неработающим, персональные пенсии местного значения выплачиваются через почту или по желанию пенсионеров могут перечисляться на счета в банки для зачисления во вклады;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпенсии, причитающиеся пенсионерам офицерского состава, а также военнослужащим рядового, сержантского и старшинского состава и их семьям, обслуживаемым учреждениями банка, могут по желанию отдельных пенсионеров выплачиваться им через почту с доставкой на дом или перечисляться на счета, открытые в отделении Народного банка для зачисления во вклады. Сумма таких перечислений на почту или в отделения Народного банка определяется отделениями коммерческого банка на основании имеющихся в банке данных. Аналогичным образом определяются и перечисления во вклады сумм, причитающихся неработающим пенсионерам, по данным органов социального обеспечения, в которых хранятся соответствующие заявления пенсионеров.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishУчреждения банков проверяют сумму выплат пенсий и пособий по фактическим данным за прошлое время.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishФактический размер выплат через почту определяется как разница между общей суммой всех видов пенсий, пособий и возмещений, с одной стороны, и суммами, выплачиваемыми через банки, а также удерживаемыми на оплату налогов и почтового тарифа, — с другой.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish18. Учтенные в прогнозном расчете кассовых оборотов по пенсиям и пособиям суммы выплат через почту, через отделения банка должны совпадать с соответствующими показателями прогнозных расчетов кассовых оборотов по операциям связи.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПоступления от предприятий «Узбекистон почтаси» и выдачи подкреплений этим предприятиям
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish19. Предприятия «Узбекистон почтаси» осуществляют операции по приему и выдаче наличных денег. В результате этих операций у предприятий связи образуется излишек денег, который должен быть сдан в банк, или возникает потребность в денежных подкреплениях, получаемых из касс банков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ учете о кассовых оборотах банков отражаются полностью все поступления денег в банк от предприятий связи и все выдачи им денежных подкреплений, а в прогнозных расчетах кассовых оборотов предусматривается лишь сальдо этих операций только в приходе или только в расходе.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishУчреждения банка получают от предприятий связи данные об объеме реализации услуг связи населению (отчетные и прогнозные). По остальным операциям, проходящим через почту, учреждения банков составляют расчеты на основании отчетных данных банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish20. При определении отдельных показателей прогнозного расчета кассовых оборотов по операциям предприятий связи учреждения банков руководствуются следующим:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishобъем реализации услуг связи населению определяется банком на основании данных предприятий связи;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпоступления торговой выручки, выручки зрелищных предприятий, налогов и сборов;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishвыплаты по переводам заработной платы могут не совпадать за счет переводов из других районов или отправленных в другие районы с суммами, принятыми в прогнозных расчетах кассовых оборотов по выдачам на заработную плату;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishвыплаты пенсий и пособий планируются в соответствии с прогнозным расчетом кассовых оборотов по пенсиям и пособиям.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСальдо прочих операций предприятий связи (по приходу или по расходу) принимается в прогнозном расчете исходя из фактического его уровня за аналогичные прогнозируемому периоды прошлых лет. За прошлое время это сальдо выводится как разница между всеми приведенными в расчете показателями прихода и расхода, включая подкрепления, полученные этими предприятиями из банка, и сдачу ими излишков в банк.
См. предыдущую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов, закупаемых у населения, дехканских и фермерских хозяйств
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish21. Прогнозный размер выдач наличных денег на закупку сельскохозяйственных продуктов, закупаемых у населения, дехканских и фермерских хозяйств, определяется:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishотделениями банка — на основании данных кассовых заявок, получаемых от заготовительных предприятий и организаций (приложение № 2а);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishтерриториальными главными управлениями Центрбанка — исходя из данных об объеме заготовки сельскохозяйственной продукции, прогнозируемой территориальными организациями, и прогноза отделений банков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish22. Для определения прогнозного размера выдач денег из касс банка заготовителям на закупку сельскохозяйственных продуктов, закупаемых у населения, дехканских и фермерских хозяйств, отделение банка получает от заготовителя один раз в календарный год соответствующие документы, заверенные в установленном порядке и подтверждающие наличие у него материально-технической базы для осуществления заготовок сельскохозяйственной продукции, ее реализации или промышленной переработки с указанием соответствующих мощностей хранения, реализации и переработки. В случае использования заготовителем площадей хранения и переработки на условиях аренды представляется нотариально заверенная копия договора аренды.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish23. За 60 дней до начала планируемого квартала заготовитель представляет в обслуживающий банк кассовую заявку потребности в наличных деньгах для осуществления расчетов с поставщиками за закупаемую сельскохозяйственную продукцию в установленной форме.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishК кассовой заявке прикладываются копии договоров, заключенных с поставщиками на закуп сельскохозяйственной продукции.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРазмер потребности в наличных деньгах, отраженный в заявке, должен соответствовать объемам закупаемой продукции в соответствии с ценами и сроками поставки, предусмотренными в заключенных договорах.
(приложение № 1 дополнено разделом «Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов, закупаемых у населения, дехканских и фермерских хозяйств» в соответствии с изменениями и дополнениями № 2 к Инструкции об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан, утвержденных Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 3 июня 2000 г. № 9/9 (рег. № 564-2 от 31.07.2000 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2000 г., № 14)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДругие статьи кассового плана
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish24. Кассовые обороты банков по статьям «Прочие поступления» и «Выдачи на прочие цели» на прогнозируемый период определяются отделениями банка исходя из кассовых заявок организаций, проверенных и прокорректированных банком на основе его фактических данных за прошлое время, с тем, чтобы обеспечить максимальное привлечение в кассы банка денежной наличности и экономию в расходовании денежных средств предприятиями и организациями.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishК статье «Прочие поступления» за прошлое время для сопоставимости с прогнозом прибавляются суммы, учитываемые в отчетности о кассовых оборотах банка отдельными статьями.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish25. При составлении прогнозных кассовых оборотов учреждения банка учитывают содержание статей кассовых оборотов, изложенных в инструкции банка об организации работы по составлению статистической отчетности в учреждениях банков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish26. Учреждения банка высылают вышестоящим управлениям следующие основные показатели:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | № символов | |
| Розничный товарооборот | | 111 |
| Продажа товаров учреждениям, организациям, предприятиям по мелкому опту | | 114 |
| Стоимость товаров, продаваемых населению в кредит, за вычетом сумм, уплачиваемых наличными деньгами | | 115 |
| Реализация печатных изданий в счет ранее оплаченной подписки | | 116 |
| Расходы из торговой выручки на закупку сельскохозяйственных продуктов | | 118 |
| Расходы из торговой выручки на прочие неотложные нужды | | 119 |
| Разница в переходящей торговой выручке на начало и конец прогнозируемого периода | | 121 |
| Поступления торговой выручки через почту | | 122 |
| Поступления торговой выручки расчетными чеками и безналичными перечислениями от населения в уплату за товары | | 124 |
| Поступления налогов и сборов через почту | | 125 |
| Прирост остатка вкладов в коммерческих банках | | 134 |
| Безналичные перечисления заработной платы во вклады в коммерческие банки | | 138 |
| Безналичные перечисления доходов колхозников во вклады в отделения банка | | 139 |
| Безналичные перечисления за сельскохозяйственную продукцию, закупленную у населения, во вклады в коммерческие банки | | 141 |
| Безналичные перечисления пенсий во вклады в коммерческие банки | | 142 |
| Безналичные перечисления других сумм, причитающихся населению, во вклады в коммерческие банки | | 143 |
| Фонд заработной платы всех организаций | | 151 |
| Стипендии | | 152 |
| Безналичные удержания из заработной платы | | 153 |
| Выплаты заработной платы безналичными переводами через почту | | 154 |
| Выплаты пенсий и пособий через почту | | 155 |
| Контрольный итог | | 190 |
| | | |
|
Управления Центрбанка высылают те же основные показатели. | ||
(пункты 21 — 23 приложения № 1 считать соответственно пунктами 24 — 26 согласно изменениям и дополнениям № 2 к Инструкции об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан, утвержденных Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 3 июня 2000 г. № 9/9 (рег. № 564-2 от 31.07.2000 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2000 г., № 14)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 2
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКАССОВАЯ ЗАЯВКА
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | | |
| на квартал 199 г.____________________________________________________________________________ | ||||
| Наименование организации___________________________________________________________________ | ||||
| Наименование учреждения банка______________________________________________________________ | ||||
| | | | |
тыс. сум |
|
I. Поступления денег (кроме наличных денег, получаемых в банке) | ||||
|
|
|
| ||
| |
всего |
в т. ч. |
всего |
в т. ч. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
| Поступления наличными деньгами, расчетными чеками, перечислениями со счетов вкладчиков: 1. Торговой выручки (от реализации товаров) 2. Всех видов платных услуг 3. Прочие поступления 4. Поступления всего |
|
| ||
|
II. Выплаты заработной платы и прочих видов оплаты труда | ||||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз на | ||
|
1 |
2 |
3 | ||
| 1. Фонд заработной платы | ________________________________________________________ | |||
|
Выплаты: |
| |||
| 2. Стипендий | ________________________________________________________ | |||
| 3. Фонд заработной платы, включая и стипендии (1+2) | ________________________________________________________ | |||
| 4.1. Налогов | ________________________________________________________ | |||
| 4.2 За форменное обмундирование | ________________________________________________________ | |||
| 4.3. За товары, купленные в кредит | ________________________________________________________ | |||
| 4.4. За питание в предприятиях общественного питания и в детских учреждениях | ________________________________________________________ | |||
| 4.5. Платежей по добровольным видам страхования | ________________________________________________________ | |||
| 4.6. За квартирную плату и коммунальные платежи (по ведомственному жилому фонду) | ________________________________________________________ | |||
| 4.7. Профсоюзных взносов | ________________________________________________________ | |||
| 4.8. Удержания в фонд социального страхования | ________________________________________________________ | |||
| 4.9. Прочие удержания | | |||
| 4. Итого удержаний__________________________________________________________________________ | ||||
|
Перечисления: |
| | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
| 5.1. Во вклады в отделения банка | ________________________________________________________ | |||
| 5.2. Переводами через почту | ________________________________________________________ | |||
| 5.3. Для выдачи в других учреждениях банка | ________________________________________________________ | |||
| 5. Итого перечислений | ________________________________________________________ | |||
| 6. Натуральные выдачи и льготы, включаемые в фонд заработной платы | | | | |
| 7. Выплаты наличными деньгами всего (3-4-5-6) | | | | |
|
III. Другие выплаты | ||||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз расходов | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
| |
всего |
в т. ч. из |
всего |
в т. ч. из |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
___________________________________________________________________________________________ | ||||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
| Выплаты:___________________________________________________________________________________ | ||||
| 1. Пособия соцстраха_________________________________________________________________________ | ||||
| 2. Командировочные расходы_________________________________________________________________ | ||||
|
IV. Календарь выдачи заработной платы рабочим и служащим (суммы выплат наличными деньгами, получаемыми в банке) по согласованным с банком срокам | ||||
___________________________________________________________________________________________ | ||||
| |
числа |
| | |
| Месяцы____________________________________________________________________________________ | ||||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
| По коллективному договору сроки выплаты заработной платы на ___ год установлены за вторую половину месяца _________ числа, за первую половину месяца _________ числа. | ||||
|
| ||||
|
|
| |||
| Представляется всеми предприятиями, организациями и учреждениями за 60 дней до прогнозируемого квартала. | ||||
| Организации, предприятия, имеющие расчетный объем розничного товарооборота, представляют к кассовой заявке сведения о поступлениях торговой выручки по форме приложения № 3; предприятия транспортные, зрелищные, коммунальные, бытового обслуживания — сведения о поступлениях денежной выручки от услуг по форме приложения № 4. | ||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 2а
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКАССОВАЯ ЗАЯВКА
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishо расходах денежных средств на закупки сельскохозяйственной продукции у населения, дехканских и фермерских хозяйств на____________ квартал 20 ___ г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | | | | | |
| Наименование организаций | |||||||
| Наименование банка | |||||||
|
|
|
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
| ||||
|
количество |
цена, сум. |
сумма, тыс. сум . |
количество |
цена, сум. |
сумма тыс.сум | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
| | | | | | |
| | | | | | | | |
|
1 |
| | | | | | |
|
2 |
| | | | | | |
|
3 |
| | | | | | |
|
4 |
| | | | | | |
|
5 |
| | | | | | |
|
6 |
| | | | | | |
|
Итого |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
(акт дополнен приложением № 2а в соответствии с изменениями и дополнениями № 2 к Инструкции об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан, утвержденных Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 3 июня 2000 г. № 9/9 (рег. № 564-2 от 31.07.2000 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2000 г., № 14)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 3
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСВЕДЕНИЯ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishо поступлениях торговой выручки на квартал 19___ г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование торговой организации | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| 1. Поступления торговой выручки | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз на |
|
1 |
2 |
3 |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| 1. Розничный товарооборот | ____________________________________________________________ | |
| 2. Продажа товаров по безналичному расчету (включая внутрихозяйственное потребление товаров торговой организацией) | ____________________________________________________________ | |
| 3. Стоимость товаров, проданных в кредит населению, за вычетом сумм, уплаченных наличными деньгами | ____________________________________________________________ | |
| 4. Выручка, использованная торговыми предприятиями, всего в том числе: | ____________________________________________________________ | |
| 4.1. На заготовки сельскохозяйственных продуктов | ____________________________________________________________ | |
| 4.2. На неотложные нужды____________________________________________________________________ | ||
| 5. Сдача (инкассация) выручки всеми способами (1-2-3-4)_________________________________________ | ||
|
в том числе: |
| |
| 5.1 На почту | ____________________________________________________________ | |
| 5.2. В кассы банков данного района | ____________________________________________________________ | |
| 5.2.1. Наличными деньгами | ____________________________________________________________ | |
| 5.2.2. Расчетными чеками | ____________________________________________________________ | |
| 5.2.3. Перечислениями от населения в уплату за товары | ____________________________________________________________ | |
| 5.3. В кассы учреждений банков других районов (по каждому району в отдельности с указанием товарооборота и суммы выручки прилагается перечень торговых предприятий, сдающих выручку в кассы других учреждений банка) | ____________________________________________________________ | |
| Руководитель организации | ||
| Представляется торговыми организациями за 60 дней до прогнозируемого квартала одновременно с кассовой заявкой по форме приложения № 2. | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 4
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСВЕДЕНИЯ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishо поступлениях денежной выручки от услуг на _ квартал 199_ г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование организации | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз на |
|
1 |
2 |
3 |
| 1. Доходы (выручка) — всего | | |
| в том числе: | | |
| 2. Поступления (платежи) безналичным путем | | |
| 3. Поступления выручки наличными деньгами, расчетными чеками, перечислениями со счетов вкладчиков (1-2) | | |
| из них: | | |
| 4. Расходы из выручки | | |
| 5. Сдача на почту | | |
| 6. Сдача в банк | | |
| 6.1. Наличными деньгами | | |
| 6.2. Расчетными чеками | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Руководитель предприятия | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 5
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСВЕДЕНИЯ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishо поступлениях налогов и сборов на — квартал 199_ г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование финоргана | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз на |
|
1 |
2 |
3 |
| 1. Подоходный налог с рабочих и служащих |
|
|
| 2. Подоходный налог с предпринимательской деятельности |
|
|
| 3. Налог на имущество с физических лиц |
|
|
| 4. Налог на землю с физических лиц |
|
|
| 5. Госпошлина |
_____________________________ |
_____________________________ |
| 6. Другие налоги и сборы с населения |
|
|
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Руководитель финоргана | ||
| Представляются районными, областными, городскими финансовыми отделами, министерствами финансов республик за 60 дней до прогнозируемого квартала. | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 6
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСВЕДЕНИЯ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishо поступлениях страховых платежей и выплатах страховых возмещений на — квартал 199_ г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование страховой компании | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз на |
|
1 |
2 |
3 |
| Платежи населения по: | | |
| 1. Обязательному страхованию имущества | ______________________________ |
______________________________ |
| 2. Добровольному страхованию имущества | ______________________________ |
______________________________ |
| 3. Личному страхованию | ______________________________ | ______________________________ |
| 4. Другие виды страхования___________________________________________________________________ | ||
| 5. Платежи населения по страхованию — всего | ______________________________ |
______________________________ |
| в том числе: | ______________________________ | ______________________________ |
| 5.1. Поступления безналичным путем | ______________________________ |
______________________________ |
| из них: | | |
| 5.1.1. Из заработной платы рабочих и служащих | ______________________________ |
______________________________ |
| 5.2. Поступления наличными деньгами | _____________________________ |
_____________________________ |
| 6. Страховые возмещения, выплачиваемые населению | _____________________________ |
_____________________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Руководитель предприятия | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 7
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКАССОВАЯ ЗАЯВКА
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishна __ квартал 19__ г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование колхоза | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
|
I. Поступление денег и расходы | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз на |
|
1 |
2 |
3 |
| 1. Поступления выручки в кассу колхоза наличными деньгами (кроме денег, полученных из банка) | ______________________________ |
______________________________ |
| 2. Сдача выручки в кассы банка Расходы колхозов на оплату труда и другие нужды: | ______________________________ |
______________________________ |
| 3. На оплату труда колхозников за предыдущий год | ______________________________ |
______________________________ |
| 4. На оплату труда колхозников за работу в текущем году | ______________________________ |
______________________________ |
| 5. На оплату труда привлеченных лиц | ______________________________ |
______________________________ |
| 6. На выплату стипендий и пособий колхозникам за счет средств колхозов | ______________________________ |
______________________________ |
| 7. На прочие нужды наличными деньгами | ______________________________ |
______________________________ |
| 8. Всего расходов из них: | ______________________________ | ______________________________ |
| | | |
| 8.1 .Удержания платежей по добровольным видам страхования из заработков колхозников | ______________________________ |
______________________________ |
| 8.2. Удержания профсоюзных взносов из заработков колхозников | ______________________________ |
______________________________ |
| 8.3. Перечисления доходов колхозников во вклады в банки | ______________________________ |
______________________________ |
| 8.4. Удержания в фонд социального страхования | ______________________________ |
______________________________ |
| 8.5. Расходы за счет денег, полученных из касс банка | ______________________________ |
______________________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
II. Сроки и суммы получения в банке наличных денег на оплату труда колхозников и на другие нужды в течение планируемого квартала | ||
Числа |
| |
| Месяцы | | |
| ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ | ||
Председатель колхоза |
| |
| Бухгалтер | | |
Представляется колхозами за 60 дней до прогнозируемого квартала. | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 8
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСВОДНАЯ ВЕДОМОСТЬ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishк прогнозным расчетам кассовых оборотов на - квартал 19____г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование |
Статья прогноза |
сумма |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
Подпись |
| |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 9
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРОГНОЗНЫЙ РАСЧЕТ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпо поступлениям торговой выручки на — квартал 19 — г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование учреждения банка | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
| 1. Розничный товарооборот всех торговых систем | ______________________________ |
____________________ |
| 2. Поступления подписной платы за периодические издания наличными деньгами | ______________________________ |
____________________ |
| 3. Не инкассируемая выручка — всего | ______________________________ | ____________________ |
| 3.1. Продажа товаров по мелкому опту в порядке безналичных расчетов | ______________________________ |
____________________ |
| 3.2. Стоимость товаров, проданных в кредит населению за вычетом сумм, уплаченных наличными деньгами | ______________________________ |
____________________ |
| 3.3. Реализация газет и журналов в счет подписки Выручка, использованная торговыми предприятиями: |
______________________________ |
____________________ |
| 3.4. На заготовки сельскохозяйственных продуктов | ______________________________ |
____________________ |
| 3.5. На неотложные нужды | ______________________________ | ____________________ |
| 4. Сдача выручки всеми способами (1 + 2 – 3) | ______________________________ | ____________________ |
| 5. Процент инкассации | ______________________________ | ____________________ |
| Переходящая выручка: | | |
| 6. С прошлого периода (+) | ______________________________ | ____________________ |
| 7. На следующий период (–) | ______________________________ | ____________________ |
| 8. Поступления выручки от торговых предприятий других республик, областей, районов (+) | ______________________________ |
____________________ |
| 9. Сдача выручки торговых предприятий данной республики, области, района в учреждения банка других республик, областей, районов (–) | ______________________________ |
____________________ |
| 10. Поступления выручки в банк, на почту всего (4 + 6 – 7 + 8 – 9) | ______________________________ |
____________________ |
| в том числе: | | |
| 10.1. На почту наличными деньгами | ______________________________ | ____________________ |
| 10.2. В банк наличными деньгами | ______________________________ | ____________________ |
| 10.3. В банк расчетными чеками и перечислениями от населения в уплату за товары | ______________________________ |
____________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
Подпись |
| |
| Составляется управлениями и отделениями банка. | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 10
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРОГНОЗНЫЙ РАСЧЕТ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпо операциям предприятий связи на - квартал 19__ г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| Наименование учреждения банка | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс.сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
|
П Р И Х О Д |
| |
| 1. Реализация услуг связи населению | ________________________________ | __________________ |
| 2. Поступления торговой выручки (включая поступления наличных денег в счет подписки за периодические издания) | ________________________________ |
__________________ |
| 3. Поступления выручки зрелищных предприятий | ________________________________ |
__________________ |
| 4. Поступления налогов и сборов | ________________________________ | __________________ |
| 5. Прочие поступления (сальдо) | ________________________________ | __________________ |
| 6. Поступления — всего (кроме подкреплений, полученных из банка) | ________________________________ |
__________________ |
|
Р А С Х О Д |
| |
| 7. Выплаты пенсий и пособий | ________________________________ | __________________ |
| 8. Выплаты денег, переведенных предприятиями и организациями безналичным путем - на заработную плату | ________________________________ |
__________________ |
| 9. Прочие расходы (сальдо) | ________________________________ | __________________ |
| 10. Выплаты — всего (кроме денег, сданных в банк) | ________________________________ |
__________________ |
| 11. Сдача денежных излишков в банк (сальдо) (6 — 10) | ________________________________ |
__________________ |
| 12. Получение денежных подкреплений из банка (сальдо) (10 — 6) | ________________________________ |
__________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
Подпись |
| |
| Составляется управлениями, отделениями банка. | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 11
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРОГНОЗНЫЙ РАСЧЕТ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпо выдачам на заработную плату на — квартал 19 — г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | |
| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
| 1. Фонд заработной платы (включая выплаты премий из фонда материального поощрения) — всего Вычитаются при расчете: |
______________________________ |
____________________ |
| 2. Безналичные перечисления из заработной платы: | |
|
| 2.1. Подоходного налога с рабочих и служащих | ______________________________ |
____________________ |
| 2.2. За форменное обмундирование | ______________________________ | ____________________ |
| 2.3. За питание работников общественного питания и детских учреждений | ______________________________ |
____________________ |
| 2.4. За товары, купленные в кредит | ______________________________ | ____________________ |
| 2.5. Квартирной платы и коммунальных платежей (по ведомственному жилому фонду) | ______________________________ |
____________________ |
| 2.6. Платежей по добровольным видам страхования | ______________________________ |
____________________ |
| 2.7. Фонд социального страхования | ______________________________ | ____________________ |
| 2.8. Профсоюзных взносов | ______________________________ | ____________________ |
| 2.9. Прочие удержания | ______________________________ | ____________________ |
| 2.10. Итого | ______________________________ | ____________________ |
| 3. Выплаты заработной платы безналичными переводами через почту | ______________________________ |
____________________ |
| 4. Перечисления заработной платы во вклады в банках | ______________________________ |
____________________ |
| Выплаты заработной платы из выручки (поступлений) организации работникам: |
| |
| 5. Отделений банков | ______________________________ | ____________________ |
| 6. Натуральные выдачи и льготы, включаемые в фонд заработной платы | ______________________________ |
____________________ |
| 7. Всего вычитается | ______________________________ | ____________________ |
| Добавляются при расчете: | ______________________________ | ____________________ |
| 8. Суммы налогов с пособий соцстраха (по временной нетрудоспособности, по беременности и родам) | ______________________________ |
____________________ |
| 9. Возвращенные в банк суммы невыплаченной заработной платы | ______________________________ |
____________________ |
| 10. Выдачи на выплату заработной платы и премий из фонда материального поощрения (7 + 8 + 9) | ______________________________ |
____________________ |
| Кроме того, выдачи наличных денег: | ______________________________ | ____________________ |
| 11. На выплату стипендий | ______________________________ | ____________________ |
| 12. Сумма, выплачиваемая в предыдущем квартале по срокам, приходящимся на планируемый (отчетный) квартал (–) | ______________________________ |
____________________ |
| 13. Сумма, выплачиваемая в планируемом (отчетном) квартале по срокам, приходящимся на последующий квартал (+) | ______________________________ |
____________________ |
| 14. Всего выдач наличных денег на заработную плату и прочие виды оплаты труда (10 + 11 – 12 + 13) | ______________________________ |
____________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
Подпись |
| |
| Составляется главными управлениями, отделениями банка. | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 12
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРОГНОЗНЫЙ РАСЧЕТ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпо выдачам со счетов колхозов на квартал 19 г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | |
| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
| Расходы колхозов на оплату труда и другие нужды: | ||
| 1.1. На оплату труда колхозников за работу в текущем году | ______________________________ |
____________________ |
| 1.2. На оплату труда колхозников за предыдущий год | ______________________________ |
____________________ |
| 1.3. На оплату труда привлеченных лиц | ______________________________ | ____________________ |
| 1.4. На выплату стипендий и пособий колхозникам за счет средств колхозов | ______________________________ |
____________________ |
| 1.5. На прочие нужды наличными деньгами | ______________________________ | ____________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| 1. Всего расходов | | |
| Исключаются при расчете: | | |
| 2.1. Перечисления платежей по добровольным видам страхования | ______________________________ |
____________________ |
| 2.2. Перечисления профсоюзных взносов | ______________________________ | ____________________ |
| 2.3. Перечисления доходов колхозников во вклады в банки | _____________________________ |
____________________ |
| 2.4. Перечисления в фонд социального страхования | ______________________________ |
____________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
И Т О Г О |
||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| 3. Выдачи наличных денег из банка (1-2)________________________________________________________ | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Подпись | ||
| Составляется главным управлениями, отделениями банка. | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 13
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРОГНОЗНЫЙ РАСЧЕТ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпо поступлениям налогов и сборов на- квартал 199_ г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | |
| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
|
Платежи населения: |
||
| 1.1. Подоходного налога с предпринимательской деятельности | ______________________________ |
____________________ |
| 1.2. Налог на имущество с физических лиц | ______________________________ | ____________________ |
| 1.3. Налог на землю с физических лиц | ______________________________ | ____________________ |
| 1.4. Госпошлина (30%) от общей суммы | ______________________________ | ____________________ |
| 1.5. Других налогов и сборов | ______________________________ | ____________________ |
| 1.6. По обязательному страхованию имущества | ______________________________ |
____________________ |
| 1.7. По добровольному страхованию имущества | ______________________________ |
____________________ |
| 1.8. По личному страхованию | ______________________________ | ____________________ |
| 1.9. Другие виды страхования | ______________________________ | ____________________ |
| 1.Расходы населения на уплату налогов, сборов и страховых платежей — всего | _____________________________ |
____________________ |
| 2. Поступления платежей по добровольным видам страхования безналичным путем — всего — в том числе: | ______________________________ |
____________________ |
| 2.1. Из заработной платы рабочих и служащих | ______________________________ |
____________________ |
| 2.2. Из заработка колхозников | ______________________________ | ____________________ |
| 3. Поступления наличными деньгами в кассы банка всего (1-2) | ||
|
в том числе: |
| |
| 3.1 в банк___________________________________________________________________________________ | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Подпись | ||
| Составляется главными управлениями банков | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 14
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРОГНОЗНЫЙ РАСЧЕТ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпо поступлениям выручки местного транспорта на__ квартал 19__ г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | |
| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз на |
|
1 |
2 |
3 |
| Доходы транспортных организаций по перевозкам пассажиров и багажа: | ||
| 1. Трамваями | ______________________________ | ____________________ |
| 2. Троллейбусами | ______________________________ | ____________________ |
| 3. Автобусами | ______________________________ | ____________________ |
| 4. Легковыми такси | ______________________________ | ____________________ |
| 5. Метрополитеном | ______________________________ | ____________________ |
| 6. Доходы ведомственного местного транспорта | ______________________________ |
____________________ |
| 7. Выручка прочих видов местного транспорта (речные переправы и прочие) | ______________________________ |
____________________ |
| 8. Всего доходов | ______________________________ | ____________________ |
| 9. Поступления за перевозки пассажиров безналичным путем в разрешенных случаях | ______________________________ |
____________________ |
| 10. Поступления выручки от населения наличными деньгами в кассы банка — всего (8-9) | _____________________________ |
____________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Подпись | ||
| Составляется главными управлениями банков | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 15
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРОГНОЗНЫЙ РАСЧЕТ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпо поступлениям выручки зрелищных предприятий на __квартал 19__г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | |
| Наименование банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз на |
|
1 |
2 |
3 |
|
Валовой сбор: |
||
| 1.1. Государственной киносети | ______________________________ | ____________________ |
| 1.2. Театров и других зрелищных предприятий Министерства культуры | ______________________________ |
____________________ |
| 1.3. Прочих зрелищных предприятий (музеи, спортивные общества и др.) | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| 1. В с е г о | | |
| 2. Поступления за услуги зрелищных предприятий безналичным путем в разрешенных случаях | |
|
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| 3. Поступления наличными деньгами — всего (1-2) | ||
|
в том числе: |
| |
| 3.1. Расходы из выручки | ______________________________ | ____________________ |
| 3.2. Поступления на почту | ______________________________ | ____________________ |
| 3.3. Поступления в банк | ______________________________ | ____________________ |
| Подпись | ||
| Составляется главными управлениями банков | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 16
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРОГНОЗНЫЙ РАСЧЕТ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпо выдачам на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений на __квартал 19__г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | |
| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз на |
|
1 |
2 |
3 |
| 1.1. Пособия по временной нетрудоспособности | ______________________________ |
____________________ |
| 1.2. Пособия по беременности и родам | ______________________________ | ____________________ |
| 1.3. Пособия при рождении ребенка | ______________________________ | ____________________ |
| 1.4. Пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста до 6 лет | ______________________________ |
____________________ |
| 1.5. Пособия на погребение | ______________________________ | ____________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
1. И Т О Г О |
| |
| 2.1. Пенсии неработающим пенсионерам, работникам науки и пособия инвалидам с детства | ______________________________ |
____________________ |
| 2.2. Пенсии и пособия военнослужащим рядового, сержантского и старшинского состава и их семьям | ______________________________ |
____________________ |
| 2.3. Прочие пенсии и пособия_________________________________________________________________ | ||
|
2. И Т О Г О |
| |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| 3.1. Пенсии военнослужащим офицерского состава и их семьям______________________________________________________________ | ||
|
3. И Т О Г О |
| |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| 4. Расходы, связанные с улучшением благосостояния семьи | ______________________________ |
____________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| 5. Выплаты из фонда «Махалля» | ______________________________ | ____________________ |
| 6. Страховые возмещения, выплачиваемые населению ___________________________________________________________________ | ||
| 7. Всего пенсий, пособий и страховых возмещений | ______________________________ |
____________________ |
| Исключаются при расчете: | | |
| 8. Почтовый тариф за перевод пенсий и пособий через почту | ______________________________ |
____________________ |
| 9. Налоги с пособий соцстраха | ______________________________ | ____________________ |
| 10.Выплаты пенсий, пособий и страховых возмещений всего (7-8-9) | ______________________________ |
____________________ |
| том числе___________________________________________________________________________________ | ||
| 10.1. Из банка | ______________________________ | ____________________ |
| 10.2. Через почту | ______________________________ | ____________________ |
| 10.3. Перечислениями во вклады в банки | ______________________________ | ____________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
Подпись |
| |
| Составляется управлениями банков | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 17
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishМЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпо установлению лимитов остатка наличных денег в кассе, норм расходования денег из выручки, сроков и порядка сдачи выручки предприятиям, организациям, учреждениям и колхозам
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish1. Лимиты остатка наличных денег в кассе устанавливаются:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishдля предприятий и организаций, имеющих постоянную денежную выручку и обязанных сдавать ее в банк (или на почту) ежедневно в конце рабочего дня, — в размерах, необходимых для обеспечения нормальной работы с утра следующего дня; обязанных сдавать на следующий день, — в размерах не более среднедневной выручки наличными деньгами; имеющих права сдавать выручку не ежедневно, — в размерах в зависимости от установленных сроков сдачи и суммы выручки;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishдля производственных предприятий, а также для организаций, не имеющих постоянной денежной выручки, — в пределах среднедневного расхода наличных денег (кроме расходов на заработную плату, пособий по временной нетрудоспособности, стипендий и премий).
См. предыдущую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish2. Организации имеют право хранить в своих кассах наличные деньги сверх установленных им лимитов только для оплаты труда, премий, выплаты пособий по социальному страхованию, стипендий, пенсий и только на срок не свыше 3 рабочих дней (для организаций, расположенных на значительном расстоянии от банков, до 5 рабочих дней), включая день получения денег в банке. По истечении этого срока не использованные по назначению деньги возвращаются в банк и в последующем выдаются организациям по их первому требованию на те же цели. Для заготовительных организаций в лимит кассы не включаются суммы, полученные из банка для расчетов наличными деньгами со сдатчиками сельскохозяйственной продукции.
(абзац первый пункта 2 приложения № 17 в редакции изменений и дополнений № 2 к Инструкции об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан, утвержденных Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 3 июня 2000 г. № 9/9 (рег. № 564-2 от 31.07.2000 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2000 г., № 14)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishУчитывается также, что организациям не разрешается накапливать в своих кассах наличные деньги сверх установленного лимита для предстоящих расходов.
См. предыдущую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish3. Нормы расходования денег из выручки устанавливаются предприятиям общественного питания независимо от формы собственности на закупку сельхозпродукции у населения, при этом предельные нормы расходования части выручки устанавливаются в процентах к месячному товарообороту исходя из потребности, но не выше 20 процентов; всем торговым организациям независимо от формы собственности, осуществляющим комиссионную торговлю, поступившую сверх лимита выручку полностью сдавать в кассы банков, расчеты с комитентами за сданный товар производить путем расходования денег из выручки, а в недостающей сумме — получать наличность из кассы банка; торговым предприятиям независимо от формы собственности разрешено использовать часть торговой выручки на прием стеклопосуды от населения в пределах до 10 процентов к месячному товарообороту.
(абзац первый пункта 3 приложения № 17 в редакции изменений № 1 к Инструкции об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан, утвержденных Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 10 мая 1999 г. № 10 (рег. № 564-1 от 22.07.1999 г.))
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНормы расходования устанавливаются частным предприятиям, имеющим постоянную налично-денежную выручку, на неотложные нужды, согласно приложению № 26.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНормы расходования наличных денег из выручки (или из кассовых поступлений) для предприятий и организаций устанавливаются в пределах действительной потребности, но не выше предельных норм согласно приложению № 18.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНа другие нужды организациям, имеющим постоянную денежную выручку, нормы расходования денег из выручки не устанавливаются, кроме тех, кому такое право предоставляется постановлениями Кабинета Министров республики.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish4. Эксплуатационные предприятия министерств связи осуществляют кассовые операции в порядке, установленном Правилами ведения кассовых операций эксплуатационными предприятиями почтовой связи Министерства связи республики. Лимиты остатка денег в кассе для предприятий связи устанавливаются отделениями банка по согласованию с руководителями этих предприятий с учетом размеров налично-денежного оборота и условий работы предприятий связи.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish5. Денежная выручка сдается предприятиями, организациями, учреждениями по указанию отделений банка:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв дневные и вечерние кассы отделений банка;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishинкассаторам учреждений банка;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв объединенные кассы при предприятиях и организациях для последующей сдачи в банки;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпредприятиям связи для перевода на счета в банки.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСроки и порядок сдачи выручки устанавливаются отделениями банка каждому предприятию (магазину, столовой), организации, учреждению по согласованию с их руководителями, исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЖелезнодорожные станции, речные пристани, находящиеся в местности, где нет отделений банка, пересылают выручку в банк не позднее следующего дня после ее поступления.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 18
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЗАЯВКА-РАСЧЕТ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishдля установления норм расходования денег из кассовой выручки, лимитов остатка наличных денег в кассе, порядка и сроков сдачи торговой выручки
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| 19_____год | |
сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование торговой организации | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Подведомственность организации | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование учреждения банка | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
сум |
| ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование показателей |
Проектируется организацией |
Утверждено |
|
1 |
2 |
3 |
| 1. Расчетный объем розничного товарооборота на месяц | ___________________ | ___________________ |
| 2. Расходы из выручки наличными деньгами: | ___________________ | ___________________ |
| 2.1.Частным предприятиям на неотложные нужды, производимые в соответствии с планом по издержкам обращения (кроме расходов на заработную плату, премий и командировочных расходов) сумма в % к товарообороту | ___________________ |
___________________ |
| 2.2. На закупку сельскохозяйственных продуктов сумма в % к товарообороту | ___________________ |
___________________ |
| 2.3. На комиссионные операции сумма в % к товарообороту _____________________________________ | ___________________ |
___________________ |
3. Кассовая выручка за месяц (товарооборот за вычетом продаж по мелкому опту, в кредит, расходов из выручки) |
___________________ |
___________________ |
| 4. Среднедневная выручка (стр. 3: на количество рабочих дней организации) | ___________________ |
___________________ |
| 5. Лимит остатка кассы | ___________________ | ___________________ |
| 6. Порядок сдачи выручки | ___________________ | ___________________ |
| 7. Сроки сдачи выручки | ___________________ | ___________________ |
Руководитель организации Главный (старший) бухгалтер |
| |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 18-а
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЗАЯВКА-РАСЧЕТ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishдля установлений норм расходования денег из кассовой выручки по организациям постоянную денежную выручку, лимитов остатка наличных денег в кассе, порядка и сроков сдачи денежной выручки
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| 19_____год | |
сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование торговой организации | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование учреждения банка | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
сум |
|
I. Кассовый оборот | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование показателей |
Проектируется организацией |
Утверждено |
|
1 |
2 |
3 |
| 1. Кассовая выручка: | ___________________ | ___________________ |
| 1.1. Месячная сумма | ___________________ | ___________________ |
| 1.2. Среднедневная выручка (1.1:на число рабочих дней организации) | ___________________ |
___________________ |
| 2. Выплачено наличными деньгами на неотложные нужды | ___________________ |
___________________ |
| 2.1. Всего: | ___________________ | ___________________ |
| 2.1.1. Месячная выручка | ___________________ | ___________________ |
| 2.1.2. В % к кассовой выручке (2.1.1:1.1х100) | ___________________ | ___________________ |
| 2.2. В том числе за счет кассовых поступлений (кроме сумм, полученных из банка): | ___________________ |
___________________ |
| 2.2.1. Месячная сумма | ___________________ | ___________________ |
| 2.2.2. В % к кассовой выручке (2.2.1: 1.1х100) | ___________________ | ___________________ |
| 3. Среднедневной, исходя из числа рабочих дней организаций, расход наличных денег на различные нужды, кроме заработной платы, пособий по временной нетрудоспособности, стипендий и премий______________________________________________________ | ||
|
II. Нормы расходования из выручки, лимит кассы | ||
|
Наименование показателей |
Проектируется организацией |
Утверждено |
|
1 |
2 |
3 |
| 1. Норма расходования денег из выручки: | ___________________ | ___________________ |
| 1.1. Сумма | ___________________ | ___________________ |
| 1.2. В % к месячному обороту | ___________________ | ___________________ |
| 2. Лимит остатка кассы | ___________________ | ___________________ |
| 3. Порядок сдачи выручки | ___________________ | ___________________ |
| 4. Сроки сдачи выручки______________________________________________________________________ | ||
|
Руководитель организации |
Руководитель учреждения | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 19
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСПИСОК
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпредприятий, организаций и учреждений, имеющих постоянную денежную выручку
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | | | | | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||||||
| Наименование учреждения банка | ||||||||
| ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ | ||||||||
|
| ||||||||
|
№ |
Наименование организации |
Адрес и № |
От банка |
От почты |
Среднедневная выручка наличными деньгами по прогнозу (сум) |
Установленный способ сдачи выручки |
Установленные сроки сдачи выручки |
Лимит остатка наличных де- нег в кассе (сум) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
| | | | | | | | | |
___________________________________________________________________________________________ | ||||||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 20
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВЕДОМОСТЬ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishвыдачи наличных денег организациям на заработную плату
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
число |
месяц |
год |
| |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
| Наименование учреждения банка | ||||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
|
тыс.сум | ||||
___________________________________________________________________________________________ | ||||
|
№ расчетного (текущего) счета или наименование организации |
_____Подлежит____срочная |
______к выдаче____ |
Обеспечено средствами на счетах на начало дня |
Фактически выданно |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
|
И Т О Г О |
| | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
|
|
| | | |
| Примечание. На одном бланке ведомости можно вести учет выдачи денег в течение нескольких дней, если позволяют размеры этой ведомости. В этих случаях перед заполнением данных за следующий день обязательно проставляется дата. | ||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 21
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКАЛЕНДАРЬ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishвыдач наличных денег на заработную плату на__ месяц 19__ год
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | |||
| Наименование учреждения банка | |||
| ___________________________________________________________________________________________ | |||
| | | | тыс.сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | |||
|
№ |
Наименование организации |
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 |
Итого за месяц |
| ___________________________________________________________________________________________ | |||
| ___________________________________________________________________________________________ | |||
|
Итого |
| | |
| Управляющий отделением ______________________________________________________________ банка | |||
| Подпись работника, составившего календарь. | |||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 22
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРЕЕСТР
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishучета суммы реализации товаров в порядке мелкого опта по безналичному расчету
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | | | |
| По_________________________________________________________________________________________ | |||||
|
наименование торговой организации | |||||
| Сумма объема общего товарооборота | |||||
| за_____________________199 г. |
в сумме___________________________сум | ||||
|
месяц |
| | | | |
| Установленная норма для реализации товаров по мелкому опту на ____________________199 — г. | в сумме___________________________сум | ||||
|
месяц |
| | | |
|
Сумма реализации |
Сумма реализации товаров по мелкому опту организациям социальной сферы |
Итого сумма реализации товаров по безналичному расчету | |||
|
дата платежного документа |
сумма |
нарастающим |
дата платежного документа |
сумма |
|
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
|
Итого |
| | | | |
(приложение № 22 в редакции изменений № 1 к Инструкции об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан, утвержденных Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 10 мая 1999 г. № 10 (рег. № 564-1 от 22.07.1999 г.)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 23
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСПРАВКА
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishо кассовых операциях
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНаименование хозоргана и его подчиненность ____________________________
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishI. ОБОРОТ КАССЫ ПРЕДПРИЯТИЯ, ОРГАНИЗАЦИИ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | |
|
Наименование показателей |
Месяцы | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
| 1. Остаток кассы на начало месяца | | | |
| 2. Поступление выручки и прочие поступления | | | |
| 3. Поступления из банка: 3.1. по данным предприятия, организации 3.2. по данным банка |
| | |
| 4. Итого по приходу (1 + 2 + 3.1) | | | |
| 5. Сдано в банк 5.1. по данным предприятия, организации 5.2. по данным банка |
| | |
| 6. Выдано предприятием, организацией | | | |
| 7. Остаток кассы на конец месяца | | | |
| 8. Итого по расходу (5.1 + 6 + 7) | | | |
| 9. Расшифровка расходования по целевому назначению сумм, полученных из банка*. 9.1. на заработную плату: 9.1.1. получено 9.1.2. израсходовано 9.2. на прочие виды оплаты труда, не входящие в фонд оплаты труда 9.2.1. получено 9.2.2. израсходовано 9.3. на оплату больничных листов 9.3.1. получено 9.3.2. израсходовано 9.4. на командировочные расходы: 9.4.1. получено 9.4.2. израсходовано |
| | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish* По строкам «получено» указываются суммы, полученные из банка, по данным банка: по строкам «израсходовано» — суммы; выданные предприятием, организацией, по данным предприятия, в целом по строке 9 суммы полученные должны соответствовать сумме, учтенной по строке 3.2, а израсходованные сумме, учтенной по строке 6 данного раздела.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishII. СОБЛЮДЕНИЕ НОРМ РАСХОДОВАНИЯ СРЕДСТВ ИЗ ВЫРУЧКИ И УСТАНОВЛЕННОГО ЛИМИТА КАССЫ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | |
|
Наименование показателей |
Месяцы | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1. Фактический розничный товарооборот (заполняется по торговым организациям), кассовая выручка |
| | |
| 2. Разрешено банком расходование денег из собственных поступлений исходя из установленных норм в % — всего, в том числе: 2.1. на неотложные нужды 2.2. на покупку стеклотары 2.3. на комиссионные операции 2.4. на закупку сельхозпродуктов |
| | |
| 3. Фактически израсходовано из собственных поступлений всего, в том числе: 3.1. на неотложные нужды 3.2. на покупку стеклотары 3.3. на комиссионные операции 3.4. на закупку сельхозпродуктов |
| | |
| 4. Израсходовано против установленных норм: больше (+), меньше (–), в том числе: 4.1. на неотложные нужды 4.2. на покупку стеклотары 4.3. на комиссионные операции 4.4. на закупку сельхозпродуктов |
| | |
| 5. Лимит кассы, установленный банком | | | |
| 6. Фактические остатки кассы в дни, когда был превышен лимит | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishIII. СОСТОЯНИЕ КАССОВОЙ ДИСЦИПЛИНЫ, ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ РАБОТНИКА БАНКА, ПРОИЗВОДИВШЕГО ПРОВЕРКУ:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
|
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПредставитель банка
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРуководитель обследуемой организации
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлавный (старший) бухгалтер организации
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishIV. РАСПОРЯЖЕНИЕ РУКОВОДИТЕЛЯ УЧРЕЖДЕНИЯ БАНКА О ПРИНЯТИИ МЕР ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ПРОВЕРКИ:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
|
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПодпись
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 24
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| 1. Остаток неиспользованного эмиссионного разрешения Правления Центрального банка Республики Узбекистан на ________________________________________________________________________________ | |
| ______________________________________________________________________________________тыс.сум | |
|
(число, месяц, год, сумма) | |
| 2. Получено от Правления Центрального банка разрешение на денежные подкрепления _____________________________________________________________________________________ тыс.сум | |
|
(число, месяц, год, сумма) | |
| 3. Итого право на подкрепление _________________________________________________________ тыс.сум | |
| 4. Подкрепить оборотные кассы РКЦ за счет эмиссионных разрешений Правления Центрального банка республики ___________________________________________________________________________ тыс.сум | |
| | Начальник управления |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВЕДОМОСТЬ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishна подкрепление операционных касс учреждений банка __________________________области (республики) за ________________ 19__ г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | | | | | |
| на подкрепление операционных касс учреждений банка_________________________области (республики) | |||||||
| | | за_____________________________19__ г. | | | | ||
|
(ведомость составляется в тыс.сум., телеграмма на подкрепление высылается в сотнях тыс. сум) | |||||||
| ___________________________________________________________________________________________ | |||||||
| №№ п/п |
Наименование учреждений |
Дата телеграммы (писем) на подкрепление |
Сумма |
№ высланной отделением телеграмм |
Разрешено подкрепления | ||
| | | | | |
ключ |
сумма |
№ |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
| ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ | |||||||
| | ИТОГО: | | | | | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | |||||||
| ______________________________________________ | | | | | |||
|
(дата, номер и сумма, показанные в телеграмме на подкрепления, высланной в Правление Центрального банка, за минусом остатка неиспользованного разрешения) |
Начальник управления (отдела) денежного обращения бухгалтер, занимающийся эмиссионными операциями. | ||||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 25
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПредельные нормы
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishрасходования наличных денег из выручки согласно постановлению Кабинета Министров РУ от 3 февраля 1995 г. № 29
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish1. Розничные торговые предприятия:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв сельской местности и поселках — до 5% от месячного городского типа — до 5% от месячного товарооборота;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв городах — до 2% от месячного товарооборота.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish2. Предприятия общественного питания товарооборота — до 4% от месячного товарооборота
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish3. Предприятия по оказанию платных услуг населению — до 5% от месячной выручки
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish4. Зрелищные предприятия кассовой выручки — до 2,5% от месячной кассовой выручки
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish5. Театральные и музыкальные коллективы, концертные и цирковые бригады, находящиеся на гастролях — до 15% от сборов по пройденным спектаклям и концертам
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish6. Комиссионные магазины — в разнице стоимости товара за вычетом торговой надбавки
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish7. Аптеки (для расчетов с физическими лицами, сдающими лекарства и лекарственные растения) — в разнице стоимости лекарств и лекарственных растений за вычетом торговой надбавки
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish(пункты 8 — 11 приложения № 25 исключены изменениями № 1 к Инструкции об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан, утвержденными Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 10 мая 1999 г. № 10 (рег. № 564-1 от 22.07.1999 г.))