[
ОКОЗ:1.07.00.00.00 Законодательство о финансах и кредите. Банковская деятельность / 07.27.00.00 Валютное регулирование и валютный контроль / 07.27.06.00 Покупка и продажа иностранной валюты. Конвертация. Обменные пункты]
[
ТСЗ:1.Финансы / Валютное регулирование. Драгоценные металлы (камни)]
«УТВЕРЖДЕНО»
постановлением за № 5/3
от 04.04.1998 г. Правлением
Центрального банка
Республики Узбекистан
№ 177
[Зарегистрировано Министерством юстиции Республики Узбекистан от 3 августа 1998 г. Регистрационный № 464]
Применительно к настоящей Инструкции вводятся следующие понятия:
1) Уполномоченные банки — коммерческие банки, получившие лицензию Центрального банка Республики Узбекистан на проведение валютных операций.
2) Юридические лица — организации, предприятия и учреждения, получившие лицензию Центрального банка Республики Узбекистан на осуществление валютно-обменных операций.
3) Территориальные управления Центрального банка — Главные управления Центрального банка Республики Узбекистан по Республике Каракалпакстан, областям и городу Ташкенту.
4) Наличная иностранная валюта — денежные знаки государств в виде банкнот, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену.
5) Платежные документы в иностранной валюте — чеки, векселя, аккредитивы и другие.
6) Обменный пункт — место совершения валютно-обменных операций с соблюдением требований настоящего Положения и иных нормативных актов Центрального банка Республики Узбекистан.
1.1. Учреждения уполномоченных банков для обеспечения валютного обслуживания физических лиц (резидентов и нерезидентов) организуют обменные пункты на территории Республики Узбекистан.
Обменные пункты, в зависимости от условий функционирования, могут быть стационарными и передвижными.
Местонахождение обменных пунктов и режим их работы согласовываются с заинтересованными организациями.
1.2. Обменные пункты также в праве открывать юридические лица при наличии лицензии Центрального банка Республики Узбекистан на осуществление валютно-обменных операций.
1.3. Деятельность обменных пунктов допускается только при обязательном соблюдении процедуры, установленной настоящим Положением, включая регистрацию обменных пунктов в территориальных управлениях Центрального банка Республики Узбекистан по месту нахождения банка или юридического лица.
1.4. В обменном пункте совершаются следующие операции:
а) покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные сумы;
б) обратный обмен неизрасходованных нерезидентами сумов на иностранную валюту;
в) покупка и продажа платежных документов в иностранной валюте за наличные сумы, а также продажа и оплата платежных документов в иностранной валюте за наличную иностранную валюту;
г) прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;
д) прием на экспертизу денежных знаков иностранных государств и платежных документов в иностранной валюте, подлинность которых вызывает сомнение;
е) выдача наличной иностранной валюты по кредитным и дебитным карточкам, а также прием наличной иностранной валюты для зачисления на счет физических лиц в банках, служащей для расчетов по кредитным и дебитным карточкам;
ж) обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного иностранного государства на наличную иностранную валюту другого иностранного государства;
з) размен платежного денежного знака иностранного государства на платежные денежные знаки того же иностранного государства;
и) замена поврежденных денежных знаков иностранного государства на неповрежденные денежные знаки того же иностранного государства;
к) покупка поврежденных денежных знаков иностранных государств за наличные сумы, если подлинность их не вызывает сомнения;
л) другие операции, предусмотренные приказами об открытии обменных пунктов и по разрешению Центрального банка Республики Узбекистан.
1.5. Уполномоченные банки могут совершать все или некоторые валютно-обменные операции из перечня операций, указанных в
пункте 1.4 настоящего Положения.
Юридические лица, получившие лицензию Центрального банка Республики Узбекистан на совершение валютно-обменных операций, могут совершать только те операции, указанные в пунктах
«а»,
«б»,
«в»,
«д»,
«ж» и
«з» пункта 1.4 настоящего Положения.
1.6. Операции по приему на экспертизу денежных знаков иностранных государств, подлинность которых вызывает сомнение, являются обязательными.
1.7. Запрещается открытие обменных пунктов резидентами за пределами территории Республики Узбекистан, если иное не установлено Центральным банком Республики Узбекистан.
1.8. Обменные пункты юридических лиц осуществляют свою деятельность согласно лицензии, выданной Центральным банком Республики Узбекистан, и договору между уполномоченным банком и юридическим лицом на обслуживание обменного пункта, где должно предусматриваться обеспечение обменного пункта необходимыми нормативными документами, бланками строгой отчетности и другими бланками, справочными материалами, техническими средствами, подготовка кадров, своевременное обеспечение обменного пункта денежными средствами в сумах, наличной иностранной валюте и другие условия.
При этом уполномоченные банки, обслуживающие обменные пункты юридических лиц, устанавливают для них лимит кассы обменного пункта, курс покупки и продажи иностранной валюты, размер комиссионного вознаграждения, перечень иностранных валют для совершения валютно-обменных операций и другие требования в соответствии с настоящим Положением.
1.9. Курс покупки и продажи наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные сумы, а также кросс-курс обмена (конверсии) наличной иностранной валюты устанавливаются банками самостоятельно с учетом спроса и предложения иностранной валюты.
1.10. За совершение валютно-обменных операций допускается взимание комиссионного вознаграждения в наличных сумах. Тариф комиссионного вознаграждения утверждается руководством уполномоченных банков.
1.11. Запрещается вводить какие-либо ограничения при покупке и продаже иностранной валюты по достоинству и годам эмиссии банкнот, являющихся законным платежным средством в стране-эмитенте.
2.1. Учреждения уполномоченных банков или юридические лица до начала функционирования обменного пункта обязаны предварительно направить в территориальное управление Центрального банка по месту нахождения заявление о регистрации обменного пункта по указанному в заявлении адресу. Заявление представляется нарочно или отправляется заказной почтой с уведомлением отправителя о вручении получателю почтового отправления.
Уведомление о вручении получателю указанного почтового отправления подклеивается банком или юридическим лицом к копии заявления о регистрации обменного пункта, направленного в территориальное управление Центрального банка.
2.2. По получении заявления о регистрации обменного пункта уполномоченного банка или юридического лица территориальное управление Центрального банка обязано в 15-дневный срок с даты получения указанного заявления проверить фактическое соответствие заявленного к регистрации обменного пункта требованиям, установленным настоящим Положением.
Указанный в настоящем пункте 15-дневный срок считается сроком регистрации территориальным управлением Центрального банка заявленного банком или юридическим лицом обменного пункта (в последующем — срок регистрации).
Срок регистрации исчисляется с даты вручения получателю заявления банка или юридического лица о регистрации его обменного пункта, указанной в уведомлении о вручении.
2.3. В случае соответствия заявленного к регистрации обменного пункта требованиям настоящего Положения (указанное соответствие должно быть подтверждено актом проверки обменного пункта, проведенной в соответствии с требованиями раздела XIX настоящего Положения), территориальное управление Центрального банка обязано в течение срока регистрации, установленного в
пункте 2.2 настоящего Положения, зарегистрировать обменный пункт банка в «Книге регистрации обменных пунктов», которая ведется территориальным управлением Центрального банка по форме согласно
приложению 1 к настоящему Положению (в последующем — Книга регистрации). Правила ведения Книги регистрации изложены в
приложении 2 к настоящему Положению.
Территориальное управление Центрального банка обязано не позднее следующего рабочего дня от даты оформления регистрации обменного пункта направить учреждениям уполномоченного банка или юридическому лицу при сопроводительном письме «Свидетельство о регистрации обменного пункта» (в последующем — Свидетельство) по форме согласно
приложению 3 к настоящему Положению. Указанное Свидетельство подлежит отправлению в адрес учреждения банка или юридического лица нарочно или заказной почтой с уведомлением отправителя о вручении. Уведомление о вручении указанного почтового отправлению получателю подклеивается на обратной стороне листа Книги регистрации, в котором оформлена запись о регистрации соответствующего обменного пункта.
2.4. В случае выявления нарушений требований настоящего Положения у заявленного к регистрации обменного пункта (факты несоответствия требованиям должны быть подтверждены актом проверки обменного пункта, проведенной в соответствии с требованиями
раздела XIX настоящего Положения) территориальное управление Центрального банка обязано известить учреждение уполномоченного банка или юридическое лицо об отказе в регистрации заявленного обменного пункта. Письмо с указанием мотивов отказа в регистрации в заявленном к регистрации обменном пункте отправляется в адрес учреждения банка или юридического лица, заявившего к регистрации обменный пункт, нарочно или заказным почтовым отправлением с уведомлением отправителя о вручении не позднее установленного настоящим Положением срока регистрации.
Уведомление о вручении получателю письма с отказом в регистрации обменного пункта подклеивается в управлении Центрального банка к заявлению учреждения банка или юридического лица о регистрации обменного пункта.
2.5. В случае неполучения уполномоченным банком или юридическим лицом в течение срока регистрации, установленного настоящим Положением, Свидетельства либо письма с указанием мотивов отказа в регистрации обменного пункта территориальным управлением Центрального банка учреждение уполномоченного банка или юридическое лицо обязаны в течение 5-ти рабочих дней с даты окончания срока регистрации заявленного к регистрации обменного пункта (банки или юридические лица исчисляют срок регистрации в порядке, указанном в
пункте 2.2 настоящего Положения) письменно уведомить о данном факте территориальное управление Центрального банка по месту нахождения уполномоченного банка или юридического лица, а также в копии — Главное специальное управление валютно-обменных операций Центрального банка Республики Узбекистан. Указанные уведомления представляются нарочно или отправляются заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.
Уведомления о вручении получателям указанных отправлений подклеиваются учреждением уполномоченного банка или юридическим лицом к копии заявления о регистрации обменного пункта, направленного в территориальное управление Центрального банка.
2.6. Допускается заявление уполномоченным банком или юридическим лицом к регистрации в территориальном управлении Центрального банка более одного обменного пункта при условии соблюдения банком или юридическим лицом требований настоящего Положения.
3.1. Территориальные управления Центрального банка, а также учреждения уполномоченных банков и юридические лица обязаны вести отдельными делами переписку и материалы, связанные с регистрацией и деятельностью обменных пунктов.
3.2. Документы, связанные с регистрацией обменных пунктов, включая переписку, а также акты и материалы проверок обменных пунктов, хранятся в архиве территориальных управлений Центрального банка и учреждений банков не менее 3-х лет.
4.1. Аннулирование территориальным управлением Центрального банка Свидетельства с внесением в Книгу регистрации соответствующей записи влечет закрытие зарегистрированного обменного пункта.
4.2. Запись в Книге регистрации об аннулировании Свидетельств оформляется на следующих основаниях:
а) на основании письменного заявления учреждения уполномоченного банка или юридического лица о прекращении совершения валютно-обменных операций в зарегистрированном обменном пункте;
б) на основании приказа по территориальному управлению Центрального банка о закрытии зарегистрированного обменного пункта, изданного на основании актов и материалов проверок обменного пункта, проводимых в соответствии с разделом XIX настоящего Положения, в том числе при невыполнении предписаний территориальных управлений Центрального банка;
в) на основании соответствующих документов Центрального банка Республики Узбекистан о приостановлении действия лицензии уполномоченного банка на проведение валютных операций в части права на совершение операций с наличной иностранной валютой и юридического лица на осуществление валютно-обменных операций;
г) на основании соответствующих документов Центрального банка Республики Узбекистан об отзыве или лишении уполномоченного банка лицензии на проведение операций в валюте и лицензии юридического лица на осуществление валютно-обменных операций;
д) на основании соответствующих документов Центрального банка Республики Узбекистан об отзыве лицензии уполномоченного банка на совершение банковских операций.
4.3. Запись об аннулировании Свидетельства оформляется в Книге регистрации не позднее следующего рабочего дня от даты получения территориальным управлением Центрального банка документов, указанных в подпунктах
«а»,
«б»,
«в»,
«г» и
«д» пункта 4.2, а также от даты приказа по территориальному управлению Центрального банка, изданному в соответствии с подпунктом
«б» пункта 4.2.
4.4. Территориальное управление Центрального банка обязано в тот же день после внесения в Книгу регистрации записи об аннулировании Свидетельства известить об этом учреждение уполномоченного банка или юридическое лицо. Извещение представляется в банк или юридическому лицу нарочно или отправляется заказным почтовым отправлением с уведомлением отправителя о вручении почтового отправления получателя. Уведомление о вручении получателю указанного почтового отправления подклеивается к обратной стороне того листа Книги регистрации, в котором была оформлена запись о регистрации соответствующего обменного пункта.
Учреждения уполномоченного банка или юридические лица обязаны закрыть зарегистрированный обменный пункт в день получения указанного в настоящем пункте извещения территориального управления Центрального банка.
5.1. Обменный пункт открывается на основании приказа руководителя учреждения банка или юридического лица.
В приказе об открытии обменного пункта указывается адрес обменного пункта, устанавливается штат работников обменного пункта, определяются должностные лица, на которых возлагается руководство и контроль за деятельностью обменного пункта, указывается перечень операций, совершаемых обменным пунктом.
В приказе об открытии обменного пункта могут быть установлены иные требования руководителя банка, не противоречащие нормативным актам Центрального банка.
5.2. Обменный пункт должен быть оборудован стендом, находящимся в доступном для ознакомления клиентов месте и содержащим следующую информацию и документы:
о курсе покупки и продажи наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные суммы;
о режиме работы обменного пункта;
о видах валютно-обменных операций, выполняемых обменным пунктом;
о комиссионном вознаграждении, взимаемом за совершение валютно-обменной операции;
копия Свидетельства о регистрации обменного пункта в территориальном управлении Центрального банка Республики Узбекистан.
5.3. При совершении операций в обменном пункте должны одновременно работать два работника — контролер и кассир обменного пункта. В условиях автоматизации операций документальное оформление валютно-обменных операций может совершаться одним кассиром обменного пункта.
5.4. В отдельных случаях, по распоряжению руководителя учреждения уполномоченного банка, для временной работы в обменном пункте могут привлекаться наиболее опытные, специально проинструктированные кассиры учреждений уполномоченных банков.
5.5. Учреждения уполномоченных банков и юридические лица, в зависимости от условий функционирования обменных пунктов, обеспечивают охрану, надлежащее оборудование помещения, которое должно быть изолировано от других служб, снабжено несгораемыми металлическими шкафами (сейфами), телефонной связью, охранно-пожарной сигнализацией, счетно-вычислительной техникой, а также всеми необходимыми инструктивными, контрольными и справочными материалами.
Инструктивные, контрольные и справочные материалы передаются работникам обменных пунктов под роспись в специальной книге, хранящейся у лица, на которого возложено руководство обменными пунктами.
Кассир и контролер валютно-обменных операций во время работы в обменном пункте должны постоянно иметь при себе служебные удостоверения с указанием занимаемой должности.
Вход в помещение обменного пункта посторонним лицам запрещается.
5.6. Для работы в обменных пунктах назначаются штатные работники, обладающие, как правило, достаточным опытом работы и владеющие одним или несколькими иностранными языками. Для работников, не владеющих иностранными языками, организуется их изучение. С работниками обменных пунктов заключаются договоры о персональной материальной ответственности.
При заключении трудового договора с кассиром и контролером обменного пункта руководители тщательно проверяют их путем наведения справок по месту прежней работы, постоянного места жительства, а также в органах внутренних дел. Заключение трудового договора оформляется приказом. При необходимости прием на работу производится с испытательным сроком.
Запрещается совместная работа близких родственников в должности кассира и контролера одного обменного пункта.
Работникам обменных пунктов категорически запрещается передоверять выполнение порученной им работы другим лицам.
5.7. За каждым работником обменного пункта закрепляется штамп с указанием наименования учреждения банка, регистрационного номера обменного пункта, личного номера, присвоенного данному работнику. Штампы выдаются под роспись в журнале, хранящемся у главного бухгалтера учреждения банка.
Работники обменных пунктов обязаны обеспечить надлежащее хранение штампов и бланков строгой отчетности.
5.8. Кассиру обменного пункта для пломбирования сумки с ценностями выдается пломбир, на плашках которого должны быть указаны регистрационный номер и сокращенное наименование обменного пункта. Пломбир выдается под роспись в журнале, который хранится у руководителя учреждения банка или определенного приказом работника.
Один экземпляр образца оттиска пломбира, заверенный начальником отдела (участка) инкассации и заведующим кассой учреждения банка, передается кассиру обменного пункта. Этот образец предъявляется инкассатору при получении им сумки с ценностями.
Второй экземпляр указанного образца передается в вечернюю кассу соответствующего учреждения банка.
5.9. Учреждение банка обязано ознакомить вновь принятых работников обменных пунктов с пунктами действующего законодательства о материальной ответственности за ущерб, причиненный банку, а также с инструкциями и правилами хранения, приема, выдачи, обработки, пересчета и перевозки ценностей, порядком совершения и учета валютно-обменных операций.
Вновь принятые работники обменных пунктов допускаются к работе после сдачи зачета (тестирования) на знание вышеперечисленных правил и инструкций.
Уполномоченные банки организуют курсы для подготовки и повышения квалификации работников обменных пунктов. По окончании курсов работникам выдается подтверждающий документ.
6.1. При совершении валютно-обменных операций используются бланки строгой отчетности.
6.2. Бланками строгой отчетности являются:
Бланки строгой отчетности хранятся в кассе учреждения банка и выдаются работникам обменных пунктов по заявке ф. № 09001 (
приложение № 4).
6.3. Бланки строгой отчетности изготавливаются ГПО «Давлат белгиси» при Центральном банке Республики Узбекистан по заявкам уполномоченных банков, нумеруются, при этом каждый бланк состоит из двух экземпляров, имеющих один и тот же порядковый номер.
Подделка бланков строгой отчетности преследуется по закону.
6.4. Справка ф. № 09002 заполняется при оформлении операции по покупке наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные сумы, а также операции по обмену (конверсии) и размену.
6.5. Справка ф. № 09007 заполняется при оформлении операции по продаже наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте, а также операции по обмену (конверсии) и размену.
6.6. Квитанция ф. № 09004 заполняется при оформлении операции по приему на инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте.
6.7. Квитанция ф. № 09005 заполняется при оформлении операции по приему на экспертизу наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте.
6.8. Справка ф. № 09006 заполняется при оформлении операции по выдаче разрешения на вывоз наличной иностранной валюты за границу. Справка ф. № 09006 является основанием для вывоза из Республики Узбекистан наличной иностранной валюты (резидентами и нерезидентами).
Справка действительна в течение одного года с даты ее выдачи.
6.9. Квитанция ф. № 09012 заполняется при оформлении операции по замене поврежденных денежных знаков того же иностранного государства и по покупке поврежденных денежных знаков иностранных государств за наличные сумы, если подлинность их не вызывает сомнения.
6.10. Порядок хранения бланков строгой отчетности изложен в Инструкции Центрального банка по эмиссионно-кассовой работе инкассации денежной выручки и перевозке ценностей в учреждениях банков Республики Узбекистан и в Положении о кассовой работе с валютными ценностями в учреждениях банков Республики Узбекистан.
6.11. Оформление и выдача бланков строгой отчетности (резидентам и нерезидентам) без осуществления валютно-обменных операций запрещается.
6.12. Исправления в заполненном тексте бланков строгой отчетности и в реквизитах не допускаются.
6.13. В левом верхнем углу каждого бланка строгой отчетности до выдачи их кассиру обменного пункта должен быть проставлен штамп с указанием на штампе полного или сокращенного наименования учреждения уполномоченного банка или юридического лица.
6.14. Испорченные бланки строгой отчетности подлежат аннулированию путем проставления латинской буквы «Z» по всему полю бланка на обеих экземплярах, заверяются подписью кассира и контролера, номера их регистрируются в отчете ф. № 09009 и доставляются по окончании операционного дня в учреждение банка вместе с другими документами дня.
6.15. Заполненные и испорченные (аннулированные) экземпляры бланков строгой отчетности после сдачи в архив учреждения банка подлежат хранению в течение 5-ти лет.
7.1. Учреждения уполномоченных банков обеспечивают работников обменных пунктов до начала работы авансом в сумах и иностранной валюте, бланком строгой отчетности и другими бланками.
7.2. Учреждения уполномоченных банков устанавливают каждому обменному пункту (в том числе для обменных пунктов юридических лиц) лимит аванса в сумах и иностранной валюте в размере, обеспечивающем работу пункта в течение дня или в течение времени, установленного банком. Этот лимит может быть увеличен для обеспечения бесперебойной работы обменного пункта в выходные и праздничные дни и в других необходимых случаях.
Лимит аванса устанавливается приказом по банку либо отдельным распоряжением руководителя учреждения банка, которому приказом по банку такое право предоставлено.
Сумма аванса, выданная под отчет работникам обменных пунктов, в лимит операционной кассы учреждения уполномоченного банка не включается.
7.3. Для получения аванса в сумах, в наличной иностранной валюте и бланков строгой отчетности работники обменных пунктов представляют в учреждение уполномоченного банка соответствующие заявки по ф. № 09001 (
приложение № 4).
7.4. Обменным пунктам юридических лиц, имеющих лицензию Центрального банка на совершение валютно-обменных операций, аванс в сумах выдается в пределах остатка средств на депозитном счете до востребования в сумах, аванс в иностранной валюте для продажи выдается в пределах ранее купленной суммы наличной иностранной валюты обменным пунктом юридического лица. При этом ценности в сумах и иностранной валюте выдаются в сумме, не превышающей установленный лимит учреждения банка.
7.5. Для получения ценностей в сумах, иностранной валюте и бланков строгой отчетности обменным пунктам юридических лиц необходимо письменное обращение в обслуживающий банк, заверенное подписью руководителя и скрепленное круглой печатью и заявка по ф. № 09001, заполненная главным бухгалтером (заместителем) скрепленная круглой печатью. Выдача ценностей и бланков строгой отчетности производится по акту приема и передачи.
7.6. Работники обменного пункта юридических лиц получают ценности в сумах, иностранной валюте и бланки строгой отчетности по заявке ф. № 09001 под роспись в специальной книге, хранящейся у главного бухгалтера юридического лица.
7.7. Доставка обменным пунктам сумов, иностранной валюты и прочих ценностей к началу работы или подкрепление в течение рабочего дня производится инкассаторами.
Для этого учетно-операционный работник учреждения уполномоченного банка на основании заявки обменного пункта и соответствующих кассовых и внебалансовых ордеров составляет опись в трех экземплярах, каждая из которых подписывается материально-ответственным лицом учреждения банка.
Ценности, подготовленные для отправки в обменный пункт, вместе с первым экземпляром описи вкладываются материально-ответственными лицами в инкассаторскую сумку, после чего сумка пломбируется.
На закрепленных за каждым обменным пунктом инкассаторских сумках должен быть проставлен регистрационный номер, а также наименование обменного пункта.
7.8. Опломбированные сумки с ценностями вместе с первыми экземплярами описей выдаются инкассаторами в установленном порядке под расписку на третьих экземплярах этих описей.
7.9. Доставленная инкассаторами сумка с ценностями принимается кассиром обменного пункта в присутствии контролера. При этом тщательно проверяется исправность сумки, целостность шпагата, на котором отжата пломба, и ясность оттиска пломбы.
Вскрытие сумки и проверка фактического наличия вложенных в нее ценностей производится кассиром обменного пункта в присутствии контролера и инкассатора.
Кассир и контролер обменного пункта расписываются в получении сумки с ценностями на втором экземпляре описи, скрепляя свои подписи штампом обменного пункта. Второй экземпляр описи с порожней сумкой возвращается инкассатору для последующей передачи их заведующему кассой учреждения уполномоченного банка.
7.10. Заведующий кассой учреждения банка путем сличения третьих экземпляров описей со вторым проверяет полноту доставки ценностей инкассаторами обменным пунктам сумок с ценностями.
7.11. В наиболее крупных учреждениях банка или в тех случаях, когда режим работы материально-ответственных лиц в учреждениях банка не совпадает с началом работы обменных пунктов, обязанности по подкреплению этих обменных пунктов денежной наличностью в сумах, иностранной валюте и прочими ценностями могут быть возложены на специально выделенных для этих целей опытных кассовых и бухгалтерских работников, с выдачей им ценностей заведующим кассой под отчет.
7.12. В случае отсутствия инкассации кассир обменного пункта или главный бухгалтер (заместитель) юридического лица получают ценности под расписку на соответствующих расходных ордерах и полистно пересчитывает каждый вид ценностей и бланков строгой отчетности, после чего вкладывает их в сумку или чемодан и на автомашине в сопровождении вооруженной охраны доставляется в обменный пункт.
Если работа обменного пункта учреждения банка связана с большим оборотом материальных ценностей, получение и подготовка ценностей и бланков строгой отчетности на следующий день должна производиться кассиром накануне. При этом кассир сдает опломбированный мешок с ценностями учреждению банка для хранения в соответствующей кладовой.
8.1. Обменные пункты осуществляют покупку наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте у физических лиц — резидентов и нерезидентов.
8.2. Перечень иностранных валют, с которыми могут совершаться операции в обменных пунктах, устанавливается Центральным банком Республики Узбекистан.
8.3. Операции по покупке наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные сумы оформляются реестром учета наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте, купленных за наличные сумы, по форме № 09003 (
приложение № 6).
8.4. При покупке наличной иностранной валюты заполняется справка по ф. № 09002 в двух экземплярах. Заполнение справки ф. № 09002 производится под копировальную бумагу. При этом копировальная бумага вкладывается между оборотной стороной первого экземпляра и лицевой стороной второго экземпляра.
При покупке наличной иностранной валюты у резидентов клиентам выдается второй экземпляр справки ф. № 09002, удостоверяющий покупку валюты обменным пунктом, но не дающий права на обратный обмен неизрасходованных сумов, а первый экземпляр подшивается в документы дня.
При покупке наличной иностранной валюты у нерезидентов, при наличии у них таможенной декларации, удостоверяющей факт ввоза иностранной валюты из-за границы, им выдается первый экземпляр справки ф. № 09002 (на сумму валюты, не превышающую указанную в декларации), дающей право обратного обмена неизрасходованных сумов за наличную иностранную валюту. При этом второй экземпляр справки подшивается в документы дня, в таможенной декларации делается отметка об обмене.
При покупке у нерезидентов наличной иностранной валюты сверх декларированной суммы им выдается второй экземпляр справки ф. № 09002. Каждая операция по покупке иностранной валюты учитывается в реестре по форме № 09003.
Оба экземпляра справки ф. № 09002 подписывается кассиром и контролером обменного пункта, а также клиентом.
8.5. Справки ф. № 09002 прилагаются к реестру ф. № 09003 и служат вместе с ним основанием для составления отчета и подшиваются в документы дня.
9.1. Обменные пункты осуществляют продажу наличной иностранной валюты физическим лицам-резидентам.
9.2. Продажа иностранной валюты нерезидентам производится в пределах суммы ранее произведенной покупки у них иностранной валюты при предъявлении подтверждающей справки обменного пункта.
9.3. Операции по продаже наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные сумы оформляются журналом учета наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте, проданных за наличные сумы, по форме № 09008 (
приложение № 8).
9.4. При продаже наличной иностранной валюты заполняется справка по форме № 09007 в двух экземплярах. Заполнение справки ф. 09007 производится под копировальную бумагу. При этом копировальная бумага вкладывается между оборотной стороной первого экземпляра и лицевой стороной второго экземпляра.
Оба экземпляра справки ф. № 09007 подписываются кассиром и контролером обменного пункта, а также клиентом.
9.5. При продаже наличной иностранной валюты клиенту выдается первый экземпляр справки по ф. № 09007, удостоверяющий продажу валюты обменным пунктом данному физическому лицу.
Второй экземпляр справки ф. № 09007 прилагается к журналу ф. № 09005 и служит вместе с ним основанием для составления отчета и подшивается в документы дня.
9.6. Для получения разрешения на вывоз наличной иностранной валюты за границу физические лица открывают в учреждениях уполномоченных банков текущие валютные счета.
9.7. Операции по продаже наличной иностранной валюты учитываются в отдельном журнале, в котором указываются фамилия и инициалы лица, которому продана иностранная валюта, его паспортные данные, домашний адрес, наименование и сумма проданной наличной валюты, дата продажи.
10.1. Обменные пункты уполномоченных банков могут принимать на инкассо наличную иностранную валюту и платежные документы в иностранной валюте от физических лиц — резидентов и нерезидентов, в том числе определенные неплатежными.
10.2. Прием наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте на инкассо производится учреждениями уполномоченных банков на основании заявления клиента с взиманием комиссионного вознаграждения за его счет.
В заявлении указываются фамилия, имя и отчество клиента, его домашний адрес, номер и серия паспорта (либо другого документа, удостоверяющего личность), наименование каждой банкноты или платежного документа в иностранной валюте с указанием номинала, года выпуска, номера и серии, банка-эмитента, а также при необходимости другие реквизиты принимаемых на инкассо денежных знаков и платежных документов.
10.3. При приеме на инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте клиенту выдается квитанция по ф. № 09004. Квитанция по ф. № 09004 заполняется в двух экземплярах. Заполнение справки ф. № 09004 производится под копировальную бумагу. При этом копировальная бумага вкладывается между оборотной стороной первого экземпляра и лицевой стороной второго экземпляра. Первый экземпляр заполненной квитанции выдается клиенту, второй экземпляр служит основанием для отчета и подшивается в документы дня.
10.4. После получения от иностранного банка-корреспондента возмещения за принятые на инкассо ценности клиенту по его выбору может быть выплачена сумма в наличной национальной или иностранной валюте, либо указанная сумма может быть зачислена на валютный или сумовой счет клиента в банке.
О получении возмещения за принятые на инкассо ценности уполномоченный банк своевременно высылает письменное уведомление клиенту по указанному в заявлении адресу.
10.5. В случае отказа иностранного банка-корреспондента от оплаты принятой на инкассо наличной иностранной валюты или платежных документов в иностранной валюте банк высылает клиенту уведомление об отказе иностранного банка в оплате ценностей с приложением копии документа, подтверждающего причину отказа в оплате наличной иностранной валюты, или направленного на инкассо платежного документа.
11.1. Обменные пункты и учреждения банка могут производить оплату дорожных чеков иностранный банков в порядке и на условиях, оговоренных в межбанковском соглашении между уполномоченными банками и иностранными банками — эмитентами и неэмитентами, при наличии в учреждениях банков контрольных материалов (образцов дорожных чеков, правил и оплаты).
11.2. Дорожный чек является платежным документом, содержащим в своем тексте наименование «дорожный чек», наименование банка-эмитента, подписей его уполномоченных должностных лиц, обязательства банка-эмитента о выплате определенной суммы в иностранной валюте или в сумах, а также образец подписи владельца чека, учиняемой при оплате чека. В дорожном чеке может проставляться отметка о месте и дате продажи.
Дорожные чеки с определенным сроком действия оплачиваются в течение этого срока. Просроченные чеки или чеки банка-эмитента, которые не предусмотрены в межбанковских соглашениях, могут быть приняты только на инкассо.
Дорожные чеки оплачиваются только первоначальному владельцу, образец подписи которого имеется на чеке. Оплата дорожного чека производится в полной сумме, частичная оплата чека не допускается.
11.3. Банки следят за всеми изменениями, происшедшими в форме, реквизитах и порядке оплаты дорожных чеков иностранных банков, и сообщают о них своим учреждениям информационными письмами. Эти информационные письма хранятся в досье вместе с контрольными материалами иностранных банков (образцы дорожных чеков и инструкции об их оплате). Аннулированные контрольные материалы погашаются надписью:
«Аннулировано, основание: информационное письмо от «___»__________ г. №_____ ». После этого указанные материалы изымаются из досье соответствующего иностранного банка и помещаются в дело аннулированных материалов по оплате дорожных чеков.
11.4. Дорожные чеки оплачиваются кассирами обменных пунктов или учреждений банков. При приеме от клиента дорожного чека проверяется тождественность этого чека с имеющимся образцом, образец подписи владельца чека, а также проверяется, не значится ли чек в списках утраченных и фальшивых.
После установления платежности чека и его тождественности образцу работник предлагает клиенту в своем присутствии расписаться на чеке в специально отведенном для этого месте.
11.5. Если подпись клиента окажется не тождественной образцу подписи на чеке, работник банка предлагает ему расписаться несколько раз на обороте чека и в случае, если эти подписи не будут соответствовать образцу, сличает образец подписи на паспорте. Если образец подписи на чеке и подпись в паспорте будут тождественны, работник банка записывает реквизиты паспорта на обороте чека, заверяет эту подпись и оплачивает чек. В противном случае чек может быть принят только на инкассо.
В случае, если на дорожном чеке вместо образца подписи владельца указана его фамилия, имя, номер паспорта, оплата чека производится после идентификации личности клиента по паспорту, реквизиты которого записываются на обороте чека и заверяются работником банка. При предъявлении клиентом одновременно нескольких таких чеков отметка о предъявленном документе проставляется на одном из них.
11.6. Покупка и продажа дорожных чеков обменными пунктами оформляется аналогично операциям по покупке и продаже наличной иностранной валюты.
11.7. Оплаченные дорожные чеки направляются с сопроводительными письмами банкам-эмитентам для проверки и приема к оплате в соответствии с имеющейся договоренностью.
12.1. Обменные пункты и учреждения банка могут осуществлять операции по выдаче и приему наличной иностранной валюты по кредитным и дебитным карточкам физических лиц — резидентов и нерезидентов как собственным, так и эмитированными другими (в том числе иностранным и международными) банками, организациями, ассоциациями и обществами платежных систем.
12.2. Обменные пункты и учреждения банка производят выдачу и прием наличной иностранной валюты по кредитным и дебитным карточкам в порядке и на условиях, оговоренных в соглашениях и договорах между уполномоченными и иностранными банками, организациями, ассоциациями и обществами платежных систем — эмитентами, при наличии в учреждениях банка контрольных материалов (правила выдачи наличной иностранной валюты по кредитным и дебитным карточкам, образцов карточек, чеков и специального оборудования).
12.3. Прием наличной иностранной валюты от физических лиц — резидентов и нерезидентов для зачисления на счета по кредитным и дебитным карточкам, эмитированным данным уполномоченным банком, производится на основании заявления клиента, на его депозитный счет до востребования, с последующим зачислением на счета по дебитными и кредитным карточкам.
12.4. Выдача наличной иностранной валюты физическим лицам — резидентам и нерезидентам по кредитным и дебитным карточкам производится в пределах установленных уполномоченными банками лимитов. Уполномоченные банки на основании заявлений клиентов могут производить выдачу средств со счетов по кредитным и дебитным карточкам платежными документами в иностранной валюте.
Одновременно по требованию клиентов (только в обменных пунктах, находящихся в помещении кассового узла банка или внутри здания банка) можно выдавать разрешение на вывоз наличной иностранной валюты за границу по ф. № 09006.
Первый экземпляр справки выдается клиенту, второй экземпляр подшивается в документы дня.
13.1. Денежные знаки иностранных государств, платежные документы в иностранной валюте, вызывающие сомнение в их подлинности или имеющие явные признаки подделки, предъявителю не возвращаются и подлежат изъятию кассиром обменного пункта или учреждения банка.
Одновременно клиенту выдается квитанция о приеме на экспертизу денежного билета (платежного документа), вызывающего сомнение в его подлинности по форме 09005.
Первый экземпляр квитанции выдается клиенту, второй экземпляр подшивается в документы дня.
13.2. Для определения подлинности денежных знаков и платежных документов, предъявленных на экспертизу, уполномоченным банком организуется экспертная комиссия. По результатам рассмотрения комиссия составляет акт с указанием вида валюты, номинала, года выпуска, номера и серии, банка-эмитента и других специфических особенностей, предъявленных на экспертизу денежных знаков (платежных документов).
При необходимости уполномоченные банки могут отправлять денежные знаки и платежные документы, вызывающие сомнение в их подлинности или имеющие явные признаки подделки, на экспертизу в другие уполномоченные банки или иностранные банки-корреспонденты.
13.3. В случае признания экспертизой подлинности денежного знака (платежного документа) клиенту может быть возвращен денежный знак (платежный документ), выплачена, за вычетом комиссионного вознаграждения, сумма в наличной иностранной валюте или эквивалент в наличных сумах либо соответствующая сумма может быть зачислена на валютный или сумовой счет клиента.
13.4. Денежный знак (платежный документ), признанный экспертизой неподлинным, предъявителю не возвращается и подлежит сдаче вместе с подтверждающим актом экспертизы в правоохранительные органы.
При этом экземпляр акта экспертизы передается предъявителю неподлинного денежного знака (платежного документа) по его требованию.
14.1. Обменные пункты уполномоченных банков могут осуществлять операции по замене поврежденных денежных знаков иностранного государства на неповрежденные денежные знаки того же иностранного государства, а также операции по покупке поврежденных денежных знаков иностранного государства за сумы.
При этом денежные знаки иностранных государств признаются поврежденными при наличии дефектов или на основаниях, указанных в
пункте 16.2 раздела XVI настоящего Положения.
Денежные знаки, вызывающие сомнение в их подлинности, оформляются в соответствии с
разделом XIII настоящего Положения.
14.2. Указанные операции осуществляются путем заполнения квитанции ф. № 09012. Заполнение квитанции ф. № 09012 производится под копировальную бумагу. При этом копировальная бумага вкладывается между оборотной стороной первого экземпляра и лицевой стороной второго экземпляра.
Первый экземпляр квитанции выдается клиенту, второй экземпляр подшивается в документы дня.
Операции по замене поврежденных денежных знаков иностранного государства на неповрежденные денежные знаки того же иностранного государства, а также операции по покупке поврежденных денежных знаков иностранного государства за сумы учитывается в отдельном журнале, в котором указываются фамилия, имя, отчество, паспортные данные, адрес клиента, а также виды валюты, номинал, год выпуска, номера и серии, банк-эмитент и другие специфические особенности денежных знаков.
15.1. Обменные пункты могут осуществлять операции по размену платежного денежного знака иностранного государства на платежные денежные знаки того же иностранного государства, а также операции по обмену (конверсии) наличной иностранной валюты одного иностранного государства на наличную иностранную валюту другого иностранного государства (резидентам и нерезидентам).
15.2. Указанные операции оформляются аналогично операциям по покупке и продаже наличной иностранной валюты.
15.3. Оформление и заполнение бланков строгой отчетности производятся в порядке, установленном в разделах
VIII и
IX настоящего Положения. При этом в отчете по ф. № 09009 данные операции указываются отдельно.
16.1. Денежные знаки и платежные документы в иностранной валюте признаются платежными в следующих случаях:
а) сохранившие основные признаки платежности: наименование эмиссионного банка, номер и серия, достоинство цифрами и прописью, основной рисунок (портрет) лицевой и оборотной стороны, а также элементы защиты от подделки (водяной знак, магнитные метки, внедренные в бумагу цветные волокна, включая видимые в ультрафиолетовых лучах, конфетти, защитные нити, микротекст, люминесцирующие рисунки и другие);
б) имеющие потертости и загрязнения;
в) имеющие подклеенные оторванные углы или куски (площадью не более 1-2 квадратных сантиметров), если оторванные части безусловно принадлежат данной банкноте;
г) имеющие заклеенные незначительные надрывы, если они не превышают одну четвертую часть ширины банкноты;
д) имеющие мелкие масляные и другие пятна, надписи и отпечатки штампов (кроме свидетельствующих о том, что банкнота является неподлинной) в случае, если они не препятствуют определению подлинности банкнот и не перекрывают в значительной степени (более 50%) одного из основных признаков платежности, указанных в
подпункте «а» настоящего пункта;
е) банкноты, имеющие проколы с диаметром отверстий не более 1 мм;
ж) денежные знаки, объявленные банком-эмитентом соответствующего иностранного государства к выводу из обращения, до официально объявленной даты включительно.
После даты вывода из обращения указанные денежные знаки объявляются банком-эмитентом неплатежными и принимаются им только для обмена.
16.2. Денежные знаки и платежные документы в иностранной валюте признаются поврежденными при наличии одного из нижеперечисленных дефектов:
а) разорванные на части и склеенные, если их части бесспорно принадлежат одному и тому же билету;
б) не сохранившие основных признаков платежности;
в) изменившие первоначальную окраску или обесцвеченные;
г) обожженные или прожженные;
д) залитые полностью или в значительной степени краской, чернилами, маслом;
е) подвергнутые воздействию химических реактивов, в том числе реактивов, приведших к свечению бумаги в ультрафиолетовых лучах;
ж) имеющие значительные повреждения умышленного характера (изменены основные рисунки, в частности номинал и портреты людей; удалена защитная нить; наличие значительных надписей, в том числе видимых в ультрафиолетовых лучах);
з) банкноты, имеющие явный печатный брак (отсутствие или ненадлежащее расположение водяного знака или защитной нити, непропечатка или смазанность изображений);
и) изменившие геометрические размеры более чем на 3 мм как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения.
Вышеперечисленные денежные знаки и платежные документы в иностранной валюте могут быть приняты на инкассо, для отправки в банк-эмитент на экспертизу за счет клиента.
16.3. Неплатежные денежные знаки иностранных государств могут быть приняты учреждениями уполномоченных банков на инкассо или приняты на экспертизу за счет клиента.
16.4. Работники уполномоченных банков и обменных пунктов несут ответственность за подлинность и платежность принятых ими денежных знаков и платежных документов в иностранной валюте. Подлинность и платежность наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте определяются по информационным, контрольным и справочным материалам, а также с применением технических средств.
17.1. По окончании операции с клиентами:
подсчитываются по реестру суммы купленной иностранной валюты, записываются итоговые данные их номинальной стоимости и эквивалента в сумах по видам валют и платежных документов. В том же порядке производится подсчет по журналу. При этом итоговые данные журнала должны быть сверены с итогом подсчета документов на суммы проданной иностранной валюты;
на основании журналов, реестров и соответствующих экземпляров бланков строгой отчетности составляется отчет по ф. № 09009 (
приложение № 13) об операциях обменного пункта. Все цифровые данные отчета проставляются в сумах. В отчете приводятся также данные об использовании за день бланков строгой отчетности.
Реестры, журналы и отчет должны быть подписаны кассиром и контролером обменного пункта.
17.2. Производится подсчет фактического наличия ценностей, сортировка, формирование и упаковка ценностей материально-ответственными работниками обменного пункта. При этом кассир обменного пункта должен убедиться в том, что остаток ценностей на начало дня, полученных им от учреждения банка с учетом операций с ценностями, совершенных на протяжении рабочего дня, соответствует фактическому наличию у него ценностей на конец дня по каждому их виду.
17.3. В случае выявления кассиром недостачи или излишка ценностей он обязан сообщить об этом учреждению банка в письменной форме. Сообщение о недостаче или излишке ценностей кассир высылает в учреждение банка вместе с отчетом о произведенных за день операциях. На выявленные излишки или недостачи составляется акт за подписями кассира и контролера в двух экземплярах, первый экземпляр которого направляется при отчете учреждению банка.
17.4. Ценности, отчет обменного пункта о проведенных операциях с приложенными к нему реестром купленной иностранной валюты, журналом учета проданной иностранной валюты и бланками строгой отчетности доставляются в тот же день учреждению банка инкассаторами или лично кассиром в сопровождении вооруженной охраны.
Юридические лица сдают использованные и аннулированные бланки строгой отчетности, оставляя у себя копии этих бланков, уполномоченному банку в установленном порядке, с которым заключен договор на обслуживание обменного пункта.
17.5. На ценности доставляемые в учреждение банка инкассаторами, кассир обменного пункта составляет препроводительную ведомость в трех экземплярах. Ведомость подписывается кассиром и контролером. Ценности, а также первый экземпляр ведомости вместе с отчетом и подтверждающими документами вкладываются кассиром в сумку, которая пломбируется.
17.6. Перед получением сумки с ценностями инкассатор предъявляет кассиру обменного пункта удостоверение личности, доверенность на право получения ценностей, явочную карточку и порожную сумку.
Кассир обменного пункта проставляет в явочной карточке дату, номер сумки, сумму сданных ценностей в эквиваленте в сумах, номер полученной порожней сумки, затем подписывает, возвращает инкассатору предъявленные им документы и передает ему опломбированную сумку с ценностями. Инкассатор, сверив ясность оттиска пломбира, тождественность его образцу, а также соответствие сумм в явочной карточке и препроводительные ведомости, на оставшиеся у кассира копии препроводительной ведомости (третий экземпляр) расписывается в получении сумки с ценностями, проставляет дату и штамп с наименованием отдела (участка) инкассации и принимает сумку со вторым экземпляром препроводительной ведомости.
17.7. В случае отсутствия инкассации сумка с ценностями, доставляемая в учреждения банка лично кассиром обменного пункта, сдается им вместе со вторым экземпляром препроводительной ведомости заведующему кассой или работнику вечерней кассы учреждения банка под расписку на копии препроводительной ведомости.
17.8. При совершении операций в обменном пункте в выходные или праздничные дни кассир не сдает сумку с ценностями, доставленную в учреждение банка, работникам вечерней кассы, а закрывает ее в специально выделенный ему несгораемый сейф, который опломбирует своим пломбиром, и сдает в установленном порядке под охрану. В этих случаях препроводительная ведомость в сумке с ценностями кассиром обменного пункта не составляется, а доставка в обменный пункт обратно в учреждение банка указанных ценностей производится им на автомашине в сопровождении вооруженной охраны.
17.9. При сменной работе кассиров обменного пункта ценности, находящиеся у кассира предыдущей смены включая бланки строгой отчетности, могут в конце рабочего дня в размерах, необходимых для работы, передаваться кассиру очередной смены, который их принимает полистным пересчетом по журналу передачи ценностей и документов, составляемому в двух экземплярах. В этом случае первый экземпляр журнала должен быть приложен к отчету смены, сдавшей ценности другой смены. Второй экземпляр остается у кассиров очередной смены.
Оставшаяся сумма ценностей вместе с отчетом и подтверждающими документами направляется учреждению банка в порядке, установленном настоящим Положением.
17.10. Доставленные в учреждение банка сумки с ценностями обменных пунктов и накладные к этим сумкам принимаются работником вечерней кассы и на следующий день передаются заведующему кассой учреждения банка в установленном порядке под расписку.
В зависимости от условий работы учреждения банка работники вечерней кассы могут передать указанные сумки с ценностями и накладные к ним под расписку в журнале принятых сумок кассиру (контролеру), возглавляющему кассу пересчета, для последующей передачи их заведующему кассой под расписку.
17.11. Вскрытие сумок и пересчет вложенных в эти сумки ценностей производится в порядке, установленном Положением о кассовой работе с валютными ценностями в учреждениях банков.
Отчет обменного пункта и приложенные к нему подтверждающие документы, вложенные в сумку с ценностями, передаются работникам бухгалтерии для их проверки.
17.12. При пересчете вложенной в сумку иностранной валюты номинальная сумма фактически оказавшейся валюты по каждому ее виду сверяется с данными, указанными в накладной и в препроводительной ведомости.
При отсутствии расхождения между фактическим наличием ценностей, вложенных в сумку, и данными накладной и препроводительной ведомости лица, производившие и контролировавшие пересчет, подписывают эти документы, после чего накладная к сумке передается операционному работнику, который проверяет расчет эквивалентов в сумах суммы каждой валюты и общей суммы всех ценностей, а препроводительная ведомость направляется в кассовые документы дня по валютным операциям.
При обнаружении недостачи или излишка иностранной валюты составляется акт в порядке, изложенном в
пункте 17.3 настоящего Положения. Излишки приходуются в доход банка, недостачи взыскиваются с виновных лиц.
17.13. Операционные работники учреждений уполномоченных банков проверяют правильность составления отчета по представленным документам, полноту сдачи ценностей, правильность использования бланков строгой отчетности, составляют приходно-расходные ордера для отражения по балансу учреждения банка операций, включенных в отчет обменного пункта, а также погашения сумм авансов, числящихся за кассиром данного обменного пункта. Все указанные документы и составленные ордера проверяются главным бухгалтером или начальником отдела валютных операций и помещаются в документы дня.
18.1. Контролер обменного пункта, в котором работают 2 человека, одновременно является заведующим обменного пункта (заведующий контролер обменного пункта).
В обменных пунктах с численностью работников 4 человека и более рекомендуется вводить должность освобожденного заведующего обменным пунктом.
18.2. Контролер обменного пункта в соответствии со своими служебными обязанностями:
присутствует при приеме и вскрытии доставленных инкассатором (кассиром) сумок с ценностями и в случаях обнаружения недостач или излишков составляет акт в двух экземплярах, которые подписываются контролером и кассиром. Один экземпляр направляется в учреждение банка;
производит расчет эквивалента предъявленных к обмену сумов и иностранной валюты по курсам покупки или продажи на дату обмена с учетом комиссионного вознаграждения;
при совершении каждой валютно-обменной операции производит запись в соответствующих реестрах и журналах;
составляет и подписывает справки;
проверяет удостоверения личности клиента на основании паспортов или военного билета;
в конце рабочего дня подсчитывает суммы проведенных валютно-обменных операций и ставит свою подпись в соответствующих документах;
проверяет составленный кассиром отчет об операциях обменного пункта на основании журналов, реестров и соответствующих экземпляров справок и ставит на нем свою подпись;
производит пересчет фактического наличия ценностей на конец рабочего дня по корешкам и контролирует полноту вложения ценностей по корешкам в сумки;
сличает фактические остатки ценностей с данными отчета об операциях обменного пункта и в случаях обнаружения недостач или излишков составляет акт в двух экземплярах, которые подписываются контролером и кассиром. Один экземпляр отправляется в учреждение банка;
при расположении обменного пункта в помещении подразделения уполномоченного банка — производит другие банковские операции, предусмотренные приказом руководителя банка (кассовые, валютные, бухгалтерские и т. д.).
(абзац одинадцатый пункта 18.2 в редакции
изменений и дополнений № 1, утвержденных Центральным банком Республики Узбекистан от 24 января 2000 года № 177-1 (рег. № 464-1 от 15.02.2000 г.)
18.3. Кассир обменного пункта в соответствии со своими служебными обязанностями:
составляет и представляет учреждению уполномоченного банка авансовые заявки на получение сумов, наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте, бланков строгой отчетности;
осуществляет прием и вскрытие доставленных инкассатором сумок с ценностями (в присутствии контролера и инкассатора) либо прием и доставку ценностей из кассы учреждения банка на автомашине в сопровождении вооруженной охраны;
осуществляет проверку подлинности и платежности предъявляемых к обмену банкнот и дорожных чеков при приеме их в кассу обменного пункта;
осуществляет прием и выдачу наличных ценностей;
на основании журналов, реестров и соответствующих экземпляров справок составляет и подписывает отчет об операциях обменного пункта;
производит подсчет фактического наличия ценностей на конец рабочего дня, осуществляет сортировку и формирование корешков и под наблюдением контролера вкладывает ценности в сумки;
сличает фактические остатки ценностей с данными отчета об операциях обменного пункта и в случаях обнаружения недостач или излишков сообщает в письменном виде об этих фактах учреждению банка;
при расположении обменного пункта в помещении подразделения уполномоченного банка — производит другие кассовые операции, предусмотренные приказом руководителя банка.
(абзац девятый пункта 18.3 в редакции
изменений и дополнений № 1, утвержденных Центральным банком Республики Узбекистан от 24 января 2000 года № 177-1 (рег. № 464-1 от 15.02.2000 г.)
18.4. Кассир и контролер обменного пункта несут ответственность за достоверность совершения операций, правильность отчетов, полноту вложений валютных ценностей в сумки и их доставку в учреждение уполномоченного банка (в случае, если доставка производится самоносом) в соответствии с настоящим Положением, а также
Уголовным,
Гражданским кодексами и
Кодексом об административной ответственности Республики Узбекистан.
18.5. В соответствии с договором об индивидуальной материальной ответственности кассир обменного пункта несет ответственность за полноту вложения денежных билетов в корешки.
18.6. Строго запрещается:
а) заочный обмен национальной валюты на иностранную валюту;
б) покупка наличной иностранной валюты без выдачи соответствующего экземпляра справки о покупке иностранной валюты;
в) покупка и продажа иностранной валюты без занесения данных соответственно в реестр купленной иностранной валюты, журнал проданной иностранной валюты и отдельный журнал, в котором указываются фамилия и инициалы лица, которому продана наличная иностранная валюта, его паспортные данные, домашний адрес, наименование и сумма проданной иностранной валюты, дата продажи;
г) нахождение в помещении обменного пункта личных сбережений в иностранной валюте и в сумах (за исключением сумы, равной половине минимального размера заработной платы, в случае отсутствия условий для хранения личных денег вне помещения обменного пункта), а также хранение личных денег в кассе совместно с ценностями обменного пункта;
д) выдача справок без фактического совершения валютно-обменных операций;
е) невыполнение или ненадлежащее выполнение требований нормативных актов Центрального банка Республики Узбекистан по валютно-обменным операциям;
ж) выполнять в помещении обменного пункта операции, не предусмотренные
пунктом 1.4. настоящего Положения.
(подпункт «ж» пункта 18.6 введен в соответствии с
изменениями и дополнениями № 1, утвержденными Центральным банком Республики Узбекистан от 24 января 2000 года № 177-1 (рег. № 464-1 от 15.02.2000 г.)
18.7. В случае нарушения, предусмотренного в пункте 18.6 («
г») настоящего Положения, обнаруженные суммы должны квалифицироваться как излишек кассы со всеми вытекающими из этого последствиями.
18.8. При обнаружении ревизиями и проверками фактов излишков и недостач наличной национальной, иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте в обменных пунктах, а также других нарушений после служебного расследования к виновным лицам применяются дисциплинарные взыскания, включая увольнение с работы за утрату доверия с передачей, при необходимости, материалов уполномоченным банком в следственные органы.
Излишек приходуется в доходы банка, а недостача подлежит взысканию с виновных лиц.
19.1. Руководители и главные бухгалтера учреждений уполномоченных банков юридических лиц обязаны осуществлять контроль за проведением операций в обменных пунктах, состоянием полученных авансов, составлением отчетности, а также производить последующие проверки правильности совершения валютно-обменных операций, наличия иностранной валюты и сумов, бланков строгой отчетности и соответствия их бухгалтерским данным учреждений банка, соблюдения правил хранения ценностей.
19.2. На обменных пунктах регулярно, не реже одного раза в месяц, должны производиться ревизии. При проведении ревизии проверке должны быть подвергнуты:
а) наличие сумов, иностранной валюты, бланков строгой отчетности и их соответствие данным бухгалтерского учета с учетом произведенных обменным пунктом операций за текущий день;
б) соблюдение правил получения и хранения ценностей, бланков строгой отчетности, а также штампов обменного пункта;
в) своевременность и правильность заполнения реестров, журналов, отчетов, справок о покупке и продаже иностранной валюты и других документов;
г) правильность взимания комиссии за совершенные операции;
д) наличие сейфов, телефонной связи, охранно-пожарной сигнализации, счетно-вычислительной техники, а также инструктивных, контрольных и справочных материалов, порядок их хранения;
е) соблюдение работниками обменных пунктов других требований нормативных документов.
19.3. По результатам ревизий составляются акты, которые должны быть рассмотрены руководителем учреждения и в трехдневный срок приняты необходимые меры к устранению отмеченных в них недостатков.
Руководители и главные бухгалтеры учреждений уполномоченных банков должны немедленно рассматривать все случаи допущенных работниками ошибок, принимать меры к устранению и недопущению их впредь.
19.4. Центральный банк Республики Узбекистан имеет право организовывать и производить проверки правильности работы обменных пунктов.
19.5. Территориальные управления Центрального банка проводят проверки соблюдения правил совершения валютно-обменных операций и требований нормативных актов Центрального банка обменными пунктами на подведомственной им территории.
Территориальные управления Центрального банка обязаны организовать взаимодействие с органами валютного контроля, а также при необходимости с правоохранительными органами для проведения регулярных проверок на территории, подведомственной управлению Центрального банка, соблюдения установленных правил совершения валютно-обменных операций.
Акты проверок обменных пунктов, проведенных органами внутренних дел без участия территориальных управлений Центрального банка, могут, по усмотрению территориальных управлений Центрального банка, являться основанием как для регистрации обменных пунктов, так и для применения мер, установленных настоящим Положением.
19.6. Территориальные управления Центрального банка обязаны обеспечить проведение проверок каждого обменного пункта на подведомственной им территории не менее одного раза в квартал.
19.7. В случае выявления в ходе проверок нарушений обменными пунктами требований нормативных актов Центрального банка Республики Узбекистан территориальные управления Центрального банка обязаны направлять в учреждения уполномоченного банка или юридическому лицу предписания об устранении нарушений в определенный срок.
19.8. В случае выявления нарушений при совершении валютно-обменных операций, несвоевременного представления отчетности, а также представления недостоверных сведений Центральный банк Республики Узбекистан вправе приостановить действие выданных уполномоченным банкам и юридическим лицам лицензий на проведение операций в иностранной валюте или аннулировать их.
19.9. В соответствии со
статьей 53 Закона «О Центральном банке Республики Узбекистан» Центральный банк Республики Узбекистан и его территориальные управления имеют право налагать штрафы на уполномоченные банки за нарушение требований настоящей Инструкции и других нормативных актов Центрального банка. Сумма и срок уплаты налагаемого штрафа устанавливаются Центральным банком и его территориальными управлениями.
19.10. В случае выявления злоупотреблений при совершении валютно-обменных операций к виновным лицам принимаются меры в соответствии с действующим законодательством.
19.11. В случае выявления факта совершения валютно-обменных операций обменным пунктом, не зарегистрированным в установленном порядке, территориальное управление Центрального банка обязано поставить перед Центральным банком Республики Узбекистан вопрос о приостановлении действия лицензии уполномоченного банка на проведение операций в иностранной валюте в части совершения валютно-обменных операций или юридического лица на совершение валютно-обменных операций.
19.12. В случае совершения валютно-обменных операций в обменном пункте после получения извещения территориального управления Центрального банка об аннулировании Свидетельства, направленного в адрес учреждения банка или юридического лица в соответствии с
пунктом 4.4 настоящего Положения, если аннулирование Свидетельства было произведено в случаях, указанных в подпунктах
«а»,
«б» и
«в» пункта 4.2 настоящего Положения, территориальное управление Центрального банка обязано поставить перед Центральным банком Республики Узбекистан вопрос о лишении уполномоченного банка лицензии на проведение операций в иностранной валюте или юридического лица — лицензии на совершение валютно-обменных операций.
19.13. В случаях совершения валютно-обменных операций в обменном пункте банка после получения извещения территориального управления Центрального банка об аннулировании Свидетельства, направленного в адрес учреждения банка в соответствии с
пунктом 4.4 настоящего Положения, если аннулирование Свидетельства было произведено в случае, указанном в подпункте
«г» пункта 4.2 настоящего Положения, территориальное управление Центрального банка обязано поставить перед Центральным банком Республики Узбекистан вопрос об отзыве лицензии уполномоченного банка на совершение банковских операций либо известить Центральный банк о незаконном продолжении функционирования обменного пункта юридического лица.
20.1. Территориальные управления Центрального банка направляют в Главное специальное управление валютно-обменных операций Центрального банка ежемесячно не позднее 5-го числа месяца, следующего за отчетным, отчет о зарегистрированных на территории, подведомственной управлению Центрального банка, обменных пунктах (
приложение №14).
20.2. Уполномоченные банки сообщают Центральному банку Республики Узбекистан установленные обменные курсы при каждом их изменении, а также иные сведения и отчеты о валютно-обменных операциях в установленные сроки и формы.
20.3. Юридические лица, осуществляющие валютно-обменные операции на основании лицензии Центрального банка Республики Узбекистан, представляют отчетность в установленном порядке через уполномоченные банки, с которыми у них заключены договоры на обслуживание.
Заместитель председателя С.Б. РАХИМОВ
|
КНИГА РЕГИСТРАЦИИ
обменных пунктов _______________главного управления
Центрального банка Республики Узбекистан
|
|
№
№
пп |
Дата
регистрации |
Адрес обменного пункта |
Наименование и адрес банка или юридического лица
|
Ф.И.О. и подпись должностного лица |
Аннулировано (дата и подпись должностного лица, № и дата приказа по управлению) |
Основание аннулирования Свидетельства |
|
1
а/б |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
ведения книги регистрации
В колонке 1 «а» проставляется порядковый номер записи о регистрации обменного пункта на территории, подведомственно Главному управлению Центрального банка.
В колонке 1 «б» указывается порядковый номер обменного пункта, присваиваемый обменному пункту территориальным управление Центрального банка в порядке очередности регистрации каждого следующего обменного пункта одного и того же банка или юридического лица.
В колонке 2 указывается дата регистрационной записи.
В колонке 3 указывается адрес зарегистрированного обменного пункта банка или юридического лица.
В колонке 4 указывается полное наименование и адрес банка или юридического лица, в соответствии с регистрацией уполномоченного банка в Центральном банке Республики Узбекистан.
В колонке 5 указывается фамилия, имя и отчество и ставится подпись руководителя территориального управления Центрального банка.
В колонке 6 указывается дата аннулирования территориальным управлением Центрального банка Свидетельства, а также ставится подпись руководителя территориального управления Центрального банка.
В колонке 7 указывается основание аннулирования Свидетельства в соответствии с
пунктом 4.2 настоящего Положения: ссылка на письмо банка или юридического лица о прекращении совершения валютно-обменных операций на зарегистрированном обменном пункте, на приказ по территориальному управлению Центрального банка либо на соответствующие документы Центрального банка Республики Узбекистан.
Книга регистрации обменных пунктов пронумеровывается, прошнуровывается и скрепляется гербовой печатью территориального управления Центрального банка с указанием на оборотной стороне последнего листа Книги регистрации количества листов, пронумерованных и скрепленных гербовой печатью территориального управления Центрального банка. На обратной стороне последнего листа Книги регистрации обменных пунктов делается запись: «В настоящей Книге пронумеровано, прошнуровано и скреплено гербовой печатью территориального управления Центрального банка ______ листов». Указанная надпись заверяется начальником территориального управления Центрального банка. Заполнение и ведение Книги регистрации производится ручным способом. Не допускается наличие в Книге регистрации подчисток, помарок, а также исправлений, не заверенных подписью начальника территориального управления Центрального банка. Оборотная сторона каждого листа Книги регистрации предназначается для подклеивания уведомлений о вручении почтовых отправлений в случаях, установленных настоящим Положением.
о регистрации обменного пункта № ____
*Выдано банку (юридическому лицу) (указывается полное наименование банка или юридического лица в соответствии с регистрацией в Центральном банке Республики Узбекистан) в том, что его обменный пункт № ____ зарегистрирован ________ Главным управлением Центрального банка Республики Узбекистан по адресу (указывается полный адрес обменного пункта).
Надзор за деятельностью обменного пункта № ____ осуществляется ______ Главным управлением Центрального банка Республики Узбекистан
**Нарушение обменным пунктом № ____ установленного Центральным банком Республики Узбекистан порядка организации работы обменных пунктов на территории Республики Узбекистан, а также предписаний Центрального банка влечет за собой закрытие обменного пункта № ____ и ответственность уполномоченного банка (юридического лица) в соответствии с действующим законодательством Республики Узбекистан.
Начальник Главного управления Центрального банка Республики Узбекистан________________(подпись)
ПРИЛОЖЕНИЕ № 4
Форма № 09001
|
_______________________________
(наименование учреждение банка)
Выдачу разрешаю:
__________________ |
|
|
|
ЗАЯВКА
на получение аванса для совершения операций
в обменном пункте «___»______________199___г.
|
________________________________________________________________ |
| |
(фамилия, имя, отчество работника обменного пункта) |
Для совершения операций в обменом пункте
_________________________________________________________________ |
| |
(наименование обменного пункта) |
Прошу разрешить выдачу:
1. Аванса в иностранной валюте и сумах на «___»_________199___г.
в следующих размерах:
а) сумов:________________________________________________________ |
| |
(сумма цифрами и прописью) |
|
|
б) наличной иностранной валюты:
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________ |
| |
(наименование валюты, сумма цифрами и прописью) |
|
II.Бланков строгой отчетности:
ф. №___________;_________________________________________________
ф. №___________;_________________________________________________
ф. №___________;_________________________________________________
ф. №___________;_________________________________________________ |
| |
|
|
|
|
_______________________________________
(подпись работника обменного пункта) |
|
| |
|
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ № 5
Форма № 09002
| |
|
|
|
Экземпляр 1 |
| |
|
|
|
|
_______________________________
(наименование учреждения банка)
Регистрационный номер
обменного пункта_______________ |
|
|
|
СПРАВКА — CERTIFICATE №______
«___»_____________199___г.
|
| Обменено _______________________________________________________________ |
|
(наименование валюты, сумма цифрами и прописью —
type of currency, amount in figures and in words) |
Выдано сумов_________________ Взыскана комиссия___________________ |
| Sums paid out |
Commission recovered |
|
|
|
| ___________________________ |
____________________________________ |
(подпись владельца валюты
holder"s signature) |
(подпись работника обменного пункта) |
|
ВНИМАНИЮ ВЛАДЕЛЬЦА ВАЛЮТЫ:
правила обмена неизрасходованных сумов смотрите на обороте.
FOR THE ATTENTION OF THE HOLDER OF THIS CERTIFICATE:
the rules of exchange of unspent sums see on the reverse.
ОБМЕН НЕИЗРАСХОДОВАННЫХ СУМОВ НА ИНОСТРАННУЮ ВАЛЮТУ
EXCHANGE OF UNSPENT SUMS AGAINST FOREIGN CURRENCY
Выдано сумов _____________________________________________________
Sums handed out |
__________________________________________________________________
(сумма цифрами и прописью — in figures and in words)
Предъявлено к обмену сумов_________________из этой сумы: выплачено
Sums accept for exchange наличной валютой_______
Out of this amount:cash currency paid out
выдано чеков__________________________________________
chegues paid out
Взыскана комиссия________________
Сумма подлежит Commission recovered переводу по адресу___________________ |
Выдано сдачи chenge paid out _____________________________________ |
|
(фамилия и имя получателя — recipient"s name) |
|
«_____»__________________199___г. |
___________________________ _________________________________ |
|
|
(подпись владельца валюты — (подпись работника обменного пункта) holder"s signature)
|
Оборотная сторона
ф. № 09002
|
|
ВНИМАНИЮ ВЛАДЕЛЬЦА ВАЛЮТЫ
|
По предъявлении настоящей справки Вы можете обменять неизрасходованные сумы на наличную иностранную валюту и дорожные чеки или перевести ее эквивалент за границу через банковские учреждения Республики Узбекистан. |
|
FOR THE ATTENTION OF THE HOLDER OF THIS CERTIFICATE
|
Upon presentation of this certificate you may exchange unspent sums into foreing currency cash
and travel cheques or remit the equivalent abroad through banking institutions of the Republiс of
Uzbekistan.
|
|
ЗАПРЕЩАЕТСЯ ПЕРЕДАВАТЬ СПРАВКУ ДРУГИМ ЛИЦАМ
|
|
THE CERTIFICATE SHOULD NOT
BE TRANFERRED TO OTHER PERSONS
|
| |
|
|
| |
Экземпляр 2
Форма № 09002
|
|
______________________________
(наименование учреждения банка) |
|
Регистрационный номер обменного пункта_______________ |
|
|
СПРАВКА- CERTIFICATE
№______ «___»_____________199___г.
|
| Обменено _________________________________________________________ |
|
(наименование валюты, сумма цифрами и прописью -
type of currency, amount in figures and in words)
|
| Выдано сумов___________________ |
Взыскана комиссия_________________ |
|
Sums paid out |
Commission recovered |
|
___________________________
(подпись владельца валюты
holder"s signature)
|
___________________________
(подпись работника обменного пункта)
|
| |
|
|
ВНИМАНИЮ ВЛАДЕЛЬЦА ВАЛЮТЫ:
Настоящая справка дана в подтверждение факта обмена иностранной валюты на сумы и не дает права обратного обмена неизрасходованных сумов на наличную иностранную валюту, чеки или перевод за границу.
FOR THE ATTENTION OF THE HOLDER OF THIS CERTIFICATE
This certificate is delivered in confirmation of the fact of exchаnge of foreign currency against sums and does not give any right to effect of reexchange for foreign currency, cheques or transfer abroad.
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
_______________________________
(наименование учреждения банка)
|
|
|
|
|
|
|
РЕЕСТР
учета наличной иностранной валюты и платежных документов
в иностранной валюте, купленных за наличные сумы за
«____»_______________199___г.
|
|
Наименование иностранной валюты (платежных документов в иностранной валюте) |
Номинал, номер и серия платежных документов
|
Сумма иностранной валюты
|
Курс
|
Сумма (в сумах) |
Номер выданной справки ф. № 09002
|
|
по курсу |
комиссия |
к выдаче |
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
Оборотная сторона формы № 09003 |
|
|
Наименование иностранной валюты (платежных документов в иностранной валюте)
|
Номинал, номер и серия платежных документов |
Сумма иностранной валюты
|
Курс
|
Сумма (в сумах) |
Номер выданной справки ф. № 09002
|
|
По курсу
|
Комиссия
|
К выдаче
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
СВОДКА КУПЛЕННОЙ ИНОСТРАННОЙ
ВАЛЮТЫ, ОПЛАЧЕННЫХ
ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
Общая сумма (в сумах по курсу)_________________________________ |
| |
|
(цифрами и прописью) |
|
|
|
|
Работник банка, оформлявший операции_________________________
Главный бухгалтер (начальник отдела)___________________________
Валюту на сумму__________________ сумов принял кассир__________ |
| |
|
|
|
|
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ № 7
Форма № 09007
_______________________________
(наименование учреждения банка) |
_______________________________________
(наименование и номер обменного пункта) |
| |
|
СПРАВКА №______
«___»___________199___г. |
Выдана_________________________________________________________ |
|
(фамилия, имя и отчество) |
| в том, что ему обменены сумы на |
| ________________________________________________________________ |
|
(наименование иностранной валюты) |
в сумме |
| _______________________________________________________________ |
|
(сумма валюты по номиналу цифрами и прописью) |
| |
| Подпись работников обменного пункта ___________________________ |
| |
Штамп обменного пункта.
Подпись клиента ______________________________ |
| |
ПРИЛОЖЕНИЕ № 8
Форма № 09008
_______________________________
(наименование учреждения банка)
|
|
|
|
|
|
ЖУРНАЛ
учета наличной иностранной валюты и платежных
документов в иностранной валюте, проданных
за наличные сумы «___»_____________199___г.
|
|
Наименование иностранной валюты, платежных документов
|
Сумма проданной иностранной валюты, платежных документов
|
Дебет |
Кредит |
Отметка главного бухгалтера
|
|
счет
10100 |
|
счет 10100, 10105 |
|
счет 45409 |
| |
|
В сумах |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
Оборотная сторона
Формы № 09008
|
|
|
Наименование иностранной валюты, платежных документов
|
Сумма проданной иностранной валюты, платежных документов
|
Дебет |
Кредит |
Отметка главного бухгалтера
|
|
счет 10100 |
|
счет 10100, 10105 |
|
счет 45409 |
| |
|
В сумах |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
СВОДКА ПРОДАННОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ
И ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
Работник, оформлявший операции_________________________________ |
| |
|
(подпись, фамилия и инициалы) |
|
|
|
Отчет проверил ______________________________________
Главный бухгалтер (начальник отдела) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ № 9
Форма № 09004
| |
_______________________________
(наименование учреждения банка) |
|
КВИТАНЦИЯ № __________
о приеме на инкассо наличной иностранной валюты
и платежных документов в иностранной
валюте «___»___________199___г.
|
| |
| Настоящая квитанция выдана в подтверждение того, что у ____________ |
| ___________________________________________________________________ |
|
(фамилия, имя и отчество, номер и серия паспорта |
| ___________________________________________________________________ |
|
либо другого документа, удостоверяющего личность) |
проживающего по адресу_____________________________________________
приняты на инкассо денежные знаки иностранных государств (платежные
документы в иностранной валюте):
1. ________________________________________________________________
(наименование, валюта, номинал, серия и номер, наименование банка-
эмитента)
2. ________________________________________________________________
3. ________________________________________________________________
4. ________________________________________________________________ |
Кассир учреждения банка ______________________ (фамилия и инициалы) |
(подпись) |
| М.П. |
Владелец иностранной валюты __________________ (фамилия и инициалы) |
(подпись) |
Заполняется в 2-х экземплярах:
1-й выдается клиенту, 2-й хранится в бухгалтерии банка.
|
ПРИЛОЖЕНИЕ № 10
Форма № 09006
_______________________________
(наименование учреждения банка)
|
|
ЗАПРЕЩАЕТСЯ ПЕРЕДАВАТЬ ДРУГИМ ЛИЦАМ |
|
|
РАЗРЕШЕНИЕ № ____________
«___»___________199___Г.
Выезжающему за границу |
| |
___________________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество, номер и серия паспорта) |
___________________________________________________________________
настоящим разрешается произвести вывоз за границу иностранной валюты |
___________________________________________________________________
(полное наименование иностранной валюты, сумма цифрами и прописью)
при предъявлении паспорта с разрешением на выезд.
Данное разрешение подлежит сдаче в таможню. |
| |
| М.П. _____________________________ |
(подпись работника банка) |
| |
ПРИЛОЖЕНИЕ № 11
Форма № 09005
_______________________________
(наименование учреждения банка)
_______________________________________
(наименование и номер обменного пункта)
|
|
КВИТАНЦИЯ № __________
о приеме на экспертизу наличной иностранной
валюты и платежных документов в иностранной
валюте «___»____________199___г.
|
| Настоящая квитанция выдана в подтверждение того, что у __________ |
| _________________________________________________________________ |
|
(фамилия, имя и отчество, номер и серия паспорта |
| _________________________________________________________________ |
|
либо другого документа, удостоверяющего личность)
|
| проживающего по адресу___________________________________________ |
изъяты сомнительные денежные знаки иностранных государств
(платежные документы в иностранной валюте): |
1. ____________________________________________________________
(наименование, валюта, номинал, серия и номер, наименование
банка- эмитента) |
2. ____________________________________________________________
3. ____________________________________________________________
4. ____________________________________________________________ |
| |
Указанные денежные знаки (платежные документы) подлежат экспертизе
в установленном порядке. |
| |
| Кассир обменного пункта __________________________________ |
(учреждения банка) |
______________________________
(подпись, фамилия и инициалы)
М.П.
Заполняется в 2-х экземплярах:
1-й выдается клиенту, 2-й помещается в документы дня. |
| |
| |
ПРИЛОЖЕНИЕ № 12
Форма № 09012
_______________________________
(наименование учреждения банка)
_______________________________
(исправления строго запрещаются)
|
|
КВИТАНЦИЯ № ________ |
Вид операции ______________________________________________________ |
|
(замена или покупка неплатежного денежного знака иностранного
государства, указать нужную) |
| ___________________________________________________________________ |
|
(фамилия, имя и отчество, номер и серия паспорта клиента) |
| |
| Адрес _____________________________________________________________ |
| ___________________________________________________________________ |
| |
| Принято ___________________________________________________________ |
|
(указать наименование валюты, сумму цифрами и прописью, |
| ___________________________________________________________________ |
|
номиналы, года выпуска, номера и серии, наименование банка-эмитента) |
___________________________________________________________________ |
Выдано ____________________________________________________________ |
|
(указать наименование валюты, сумму цифрами и прописью) |
Взыскана комиссия _________________________________________________ |
|
(сумма цифрами и прописью) |
______________________ _______________________________________ |
(подпись клиента) (подпись работника обменного пункта) |
| Штамп обменного пункта |
| |
Заполняется в 2-х экземплярах:
1-й выдается клиенту, 2-й подшивается в документы дня. |
| |
ПРИЛОЖЕНИЕ № 13
Форма № 09009
_______________________________________
(наименование обменного пункта)
______________________________________________________
(фамилия, имя, отчество работника составившего отчет) |
|
ОТЧЕТ
об операциях обменного пункта
«____»_____________199___г.
|
Лимит аванса на день:
а) в иностранной валюте________________________________________
б) в сумах ____________________________________________________ |
| |
|
(сумов и тийинов)
|
|
|
|
|
Содержание операции
|
Сумы |
Иностранная валюта |
|
Приход |
Расход |
Приход |
Расход |
| I. Остаток на начало дня (полученный аванс) |
|
ххххххххх |
|
хххххххх |
| II. Обороты за день: |
|
|
|
|
1. Куплено валюты, оплачено платежных документов
|
ххххххххххх |
|
|
хххххххх |
| 2. Продано валюты и платежных документов |
|
хххххххххх |
хххххххххх |
|
| 3. Взыскано комиссии |
|
хххххххххх |
хххххххххх |
хххххххххх |
| 4. |
|
|
|
|
| 5. |
|
|
|
|
| 6. |
|
|
|
|
| 7. Сдано кассиру следующей смены |
|
|
|
|
ВСЕГО оборотов
III. Подлежит сдаче в кассу учреждения банка |
хххххххххххх |
|
хххххххххх |
|
| БАЛАНС |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
Оборотная cторона
Формы № 09009
|
|
| |
Движение бланков строгой отчетности
|
|
|
Наименование форм бланков
|
Получено |
Израсходовано |
Осталось |
|
с номера |
по номер |
с номера |
по номер |
с номера |
по номер |
Ф. №
|
|
|
|
|
|
|
Ф. №
|
|
|
|
|
|
|
Ф. №
|
|
|
|
|
|
|
Ф. №
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Приложение на ________________ листах
____________________________________________ |
|
(подписи работников обменного пункта) |
|
|
|
|
Отчет проверил ________________________________________________ |
| |
(подпись главного бухгалтера или начальника отдела) |
|
|
|
«____»_______________199___г. |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
На бланке Главного управления
Центрального банка
Главное специальное управление
валютно-обменных операций
Центрального банка
Республики Узбекистан
700001, г. Ташкент, пр.
Узбекистанский, 6
|
|
ОТЧЕТ
о зарегистрированных обменных пунктах
банков за _________(месяц)____________года |
1. Количество обменных пунктов, зарегистрированных в _______ Главном управлении Центрального банка на 1 января отчетного года______.
2. Количество обменных пунктов, зарегистрированных в Главном управлении Центрального банка за отчетный месяц __________.
3. Количество обменных пунктов, зарегистрированных в Главном управлении Центрального банка за предыдущий месяц __________.
4. Количество заявлений банков о регистрации обменных пунктов, находящихся на рассмотрении в Главном управлении Центрального банка на дату отчета ________ (указываются сведения на основании поступивших в отчетном месяце заявлений о регистрации обменных пунктов банков).
5. Количество обменных пунктов, деятельность которых прекращена в отчетном месяце ________ в том числе в соответствии с приказами Главного управления Центрального банка __________.
6. Количество обменных пунктов, деятельность которых прекращена с 1 января отчетного года ______, в том числе в соответствии с приказами Главного управления Центрального банка _________.
7. Количество обменных пунктов, зарегистрированных в Главном управлении Центрального банка с 1 января отчетного года на дату отчета (нарастающим итогом ________).
|
Начальник _______________
Главного управления Центрального банка
Республики Узбекистан
(Подпись)
Фамилия и инициалы
|
М.П. |
