Настоящий Порядок разработан в соответствии с Указом Президента Республики Узбекистан от 31 декабря 1998 года «О создании Фонда для расчетов за сельскохозяйственную продукцию, закупаемую для государственных нужд», Положением о Фонде для расчетов за сельскохозяйственную продукцию, закупаемую для государственных нужд и определяет порядок движения средств, аккумулируемых предприятиями хлебопродуктов, поступающих им от реализации пшеницы, ячменя и других зерновых культур (далее — «зерна»), муки и риса для закупки зерна и риса-шалы для государственных нужд.

1. Согласно данному Порядку коммерческие банки открывают обслуживаемым предприятиям хлебопродуктов, занимающимся реализацией муки, а также специализированным предприятиям, занимающимся производством и реализацией хлеба и хлебобулочных изделий, независимо от форм собственности, специальные счета 23208 — «Субрасчетный счет для целевых расчетов с Фондом Министерства финансов» для зачисления средств от реализации зерна.

Вся выручка от реализации зерна, муки, хлеба, хлебобулочных изделий зачисляется на специальный счет 23208, открытый каждому предприятию, входящему в систему АК «Уздонмахсулот».

Если на расчетном документе (включая электронные), согласно которому осуществляется зачисление средств, указан номер основного депозитного счета до востребования, то ответственный исполнитель обслуживающего коммерческого банка исправляет номер депозитного счета до востребования на номер специального счета 23208.

2. Ответственные работники банка от суммы поступивших средств от реализации зерна, муки, хлеба, хлебобулочных изделий на специальные счета 23208 предприятий хлебопродуктов расчетным способом определяют средства, предназначенные для расчетов с Фондом в следующем порядке:

Средства, поступившие предприятиям хлебопродуктов от реализации муки несобственного производства, в полном объеме за вычетом транспортных расходов и снабженческо-сбытовой наценки, перечисляются на счет 23208 зерноперерабатывающих предприятий-поставщиков.

Средства, поступившие на счета предприятий хлебопродуктов в виде выручки от реализации зерна (от предприятий Ассоциации «Химпром» и других), включая внутрисистемные платежи, в полном объеме за вычетом транспортных расходов и снабженческо-сбытовой наценки остаются на специальных счетах 23208 данных предприятий и используются согласно пунктам 4 и 5 данного Порядка.

Выручка от реализации специализированных предприятий по выпечке и реализации хлеба и хлебобулочных изделий в полном объеме зачисляется на открытые им специальные счета 23208 и направляются в первую очередь на погашение имеющейся задолженности за муку в картотеке №2 или на предварительную оплату предприятиям АК «Уздонмахсулот» за приобретаемую муку. При отсутствии задолженности за муку оставшаяся часть средств в конце банковского расчетного дня мемориальным ордером переводится на основной депозитный счет до востребования.

Средства, перечисленные на счет депозитов до востребования предприятия, используются в общеустановленном порядке.

При этом ответственность за правильность осуществления расчета и перевод необходимых средств со специального счета 23208 на счет депозитов до востребования возлагается на ответственных исполнителей и руководителей обслуживающих банков.

При невыполнении или ненадлежащем выполнении своих обязательств со стороны предприятий АК «Уздонмахсулот» по погашению полученных кредитных средств, в соответствии с установленным графиком, банку предоставляется бесспорное преимущественное право на удовлетворение всех своих требований за счет остатков на счетах должников, путем списания остатков на счетах на погашение задолженности.

3. Для обеспечения действенного контроля за поступлением средств от реализации зерна, муки всеми хозяйствующими субъектами — участниками взаимоотношений по их покупке-продаже, в строке «Назначение платежа» платежно-расчетных документов в обязательном порядке указывается объем и цена приобретаемой потребителями продукции данного рода.

Банкам запрещается принимать от хозяйствующих субъектов расчетно-платежные документы по закупке зерна, муки без заполнения указанных реквизитов. Вместе с тем и банки в обязательном порядке вводят такие же данные в электронно-расчетные документы в установленном для них порядке.

При этом ответственность за правильность заполнения всех реквизитов первичных расчетно-платежных документов по оплате за полученные зерно, муку персонально возлагается на руководителей и главных бухгалтеров предприятий-потребителей, независимо от форм собственности.

4. Все остатки средств на счете 23208 предприятий хлебопродуктов направляются для погашения имеющейся задолженности по кредитам банков в соответствии с графиком, согласованным с Фондом, включая кредиторскую задолженность перед АК «Уздонмахсулот» по централизованным закупкам зерна и положительной разнице между новыми и ранее действующими ценами по остаткам зерна госресурсов.

5. При отсутствии задолженности, указанной в п. 4, средства предприятий по счету 23208 используются, согласно представленным платежным поручениям предприятий, на погашение кредиторской задолженности (заполнение платежного поручения осуществляется в соответствии с требованиями п. 3 настоящего Порядка) за зерно перед другими предприятиями хлебопродуктов-поставщиками.

6. В случае полного отсутствия задолженности предприятий хлебопродуктов, указанной в п. 4 и п. 5 настоящего Порядка, средства, находящиеся на счете 23208, банком по согласованию с Фондом переводятся на основные счета «депозитов до востребования» предприятий хлебопродуктов и используются в общеустановленном порядке. При этом без письменного уведомления головного банка не допускается перевод средств со счета 23208 на счета «депозитов до востребования» предприятий хлебопродуктов.

7. Предприятия АК «Уздонмахсулот» по итогам каждой декады месяца представляют в обслуживающие их филиалы и отделения РАКБ «Галлабанка» и другие обслуживающие банки сведения об отгруженной продукции внесистемным потребителям, заверенные руководителем, главным бухгалтером предприятия и финансовым инспектором.

В случае выявления разницы между суммой реализации и суммой поступления за декадный период запрещается перевод средств со специального счета 23208 на основной депозитный счет до востребования предприятий АК «Уздонмахсулот», до полных расчетов с Фондом за реализованный объем продукции.

В случае нарушения данного Порядка по вине работников РАКБ «Галлабанка» в отношении их принимаются меры, установленные законодательством.

8. Коммерческим банкам, обслуживающим предприятия, указанные в пункте 1, считать настоящий Порядок основанием для перечисления указанных средств, независимо от состояния картотеки № 2 по другим платежам.

9. На руководство АК «Уздонмахсулот» возлагается персональная ответственность за обеспечение прохождения платежей и осуществление расчетов строго в соответствии с требованиями настоящего Порядка.

10. Контроль за осуществлением расчетов предприятиями системы АК «Уздонмахсулот» в соответствии с требованиями данного Порядка возлагается на руководителей Главных региональных управлений Центрального банка, РАКБ «Галлабанка», его филиалов и отделений, а также руководителей других обслуживающих коммерческих банков.

11. Руководству «Галла-банка» и других коммерческих банков, обслуживающих предприятия системы АК «Уздонмахсулот», обеспечивать проведение платежей и направление средств строго руководствуясь требованиями настоящего Порядка.