Акт изложен в новой редакции

Акт на состоянии 30.12.2015 00
Перейти на действующую версию

О внесении изменений и дополнений в Закон Республики Узбекистан «О валютном регулировании»

Комментарий LexUz

Настоящий Закон принят в новой редакции в соответствии с Законом Республики Узбекистан от 22 октября 2019 года № ЗРУ-573 «О внесении изменений и дополнений в Закон Республики Узбекистан «О валютном регулировании».

Внести в Закон Республики Узбекистан от 7 мая 1993 года «О валютном регулировании» (Ведомости Верховного Совета Республики Узбекистан, 1993 г., № 5, ст. 225; 1994 г., № 11, ст. 285) изменения и дополнения, утвердив его новую редакцию (прилагается).

Президент Республики Узбекистан И. КАРИМОВ

г. Ташкент,

11 декабря 2003 г.,

№ 556-II

О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ

(новая редакция)

Статья 1. Цель настоящего Закона

Целью настоящего Закона является регулирование отношений в области проведения валютных операций на территории Республики Узбекистан.

Статья 2. Законодательство о валютном регулировании

Законодательство о валютном регулировании состоит из настоящего Закона и иных актов законодательства.

Если международным договором Республики Узбекистан установлены иные правила, чем те, которые предусмотрены законодательством Республики Узбекистан о валютном регулировании, то применяются правила международного договора.

Статья 3. Валютные ценности

Валютными ценностями являются иностранная валюта, ценные бумаги в иностранной валюте, платежные документы в иностранной валюте и аффинированное золото в слитках.

Иностранная валюта — иностранные денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов и монет, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в иностранном государстве, изъятые или изымаемые из обращения денежные знаки, подлежащие обмену на денежные знаки этого же иностранного государства, а также средства на счетах и во вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

См. предыдущую редакцию.

Ценные бумаги в иностранной валюте — денежные документы, отнесенные к ценным бумагам Законом Республики Узбекистан «О рынке ценных бумаг» или законодательством иностранных государств, стоимость которых выражена в иностранной валюте.

(часть третья статьи 3 в редакции Закона Республики Узбекистан от 9 сентября 2009 года № ЗРУ-216 — СЗ РУ, 2009 г., № 37, ст. 403)

Статья 4. Резиденты Республики Узбекистан

Резидентами Республики Узбекистан (далее — резиденты) являются:

граждане Республики Узбекистан;

иностранные граждане и лица без гражданства, имеющие постоянное место жительства в Республике Узбекистан;

юридические лица, зарегистрированные на территории Республики Узбекистан;

дипломатические и иные представительства Республики Узбекистан за границей, пользующиеся иммунитетом и дипломатическими привилегиями, а также представительства организаций Республики Узбекистан за границей, не осуществляющие хозяйственную или иную коммерческую деятельность.

Статья 5. Нерезиденты Республики Узбекистан

Нерезидентами Республики Узбекистан (далее — нерезиденты) являются лица, не подпадающие под понятие резидента в соответствии со статьей 4 настоящего Закона.

Статья 6. Валютные операции

К валютным операциям относятся:

операции, связанные с переходом права собственности и других прав на валютные ценности и использованием валютных ценностей в качестве средства платежа;

ввоз и пересылка в Республику Узбекистан, а также вывоз и пересылка из Республики Узбекистан валютных ценностей;

осуществление международных денежных переводов;

операции в национальной валюте между резидентами и нерезидентами.

Валютные операции подразделяются на текущие международные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.

Порядок обращения на территории Республики Узбекистан аффинированного золота в слитках устанавливается законодательством.

Статья 7. Текущие международные операции

К текущим международным операциям относятся:

все платежи, подлежащие выплате в связи с ведением внешней торговли, иной текущей деятельности, включая услуги, а также в связи с работой обычных краткосрочных банковских и кредитных механизмов;

платежи, подлежащие выплате в форме процентов и иных доходов, в том числе по банковским вкладам, кредитам, лизингу, а также в форме чистого дохода от иных инвестиций;

выплаты умеренных сумм в счет погашения кредитов, займов или в счет амортизации прямых инвестиций;

умеренные суммы переводов неторгового характера.

К переводам неторгового характера относятся:

выплата заработной платы, стипендий, пенсий, алиментов;

оплата расходов, связанных с командированием работников за пределы Республики Узбекистан;

оплата обучения и лечения;

оплата содержания дипломатических и иных представительств Республики Узбекистан в иностранных государствах, а также постоянных представительств Республики Узбекистан при межгосударственных или межправительственных организациях;

платежи, связанные с нотариальными и следственными действиями, а также оплата государственной пошлины в связи с осуществлением указанных действий и рассмотрением дел в судах;

выплаты денежных средств на основании решений суда, арбитража, а также следственных и других правоохранительных органов;

платежи за участие в международных конгрессах, симпозиумах, конференциях, спортивных и культурных мероприятиях, а также в других международных встречах, выставках и ярмарках, за исключением инвестиционных и материальных затрат;

платежи, связанные с погребением умершего;

выплата авторских вознаграждений, уплата патентных пошлин и выплата по обязательствам лицензионных договоров в области интеллектуальной собственности;

взносы в международные некоммерческие организации;

иные операции, устанавливаемые Центральным банком Республики Узбекистан.

Текущие международные операции и связанные с ними покупка или продажа иностранной валюты осуществляются без ограничений.

Статья 8. Валютные операции, связанные с движением капитала

К валютным операциям, связанным с движением капитала, относятся все операции, не являющиеся текущими международными операциями, в том числе:

осуществление инвестиционной деятельности;

получение и предоставление кредитов, осуществление лизинговых операций;

покупка и продажа недвижимости;

привлечение из иностранных государств и размещение в иностранных государствах средств на счета и во вклады.

Привлечение в Республику Узбекистан прямых иностранных инвестиций и их репатриация, а также реализация прав, приобретенных в связи с осуществлением прямых иностранных инвестиций, осуществляются без ограничений.

Валютные операции, связанные с движением капитала по приобретению и строительству за пределами Республики Узбекистан объектов недвижимости для нужд дипломатических и иных представительств Республики Узбекистан, осуществляются по решению Кабинета Министров Республики Узбекистан.

Порядок приобретения и продажи недвижимости нерезидентами на территории Республики Узбекистан устанавливается Кабинетом Министров Республики Узбекистан.

Комментарий LexUz

Для подробной информации см. постановление Кабинета Министров Республики Узбекистан от 27 февраля 1999 года № 92 «Об упорядочении приобретения жилья иностранными гражданами и лицами без гражданства в Республике Узбекистан и въезда для постоянного проживания в г. Ташкенте».

См. предыдущую редакцию.

Порядок обращения на территории Республики Узбекистан ценных бумаг в иностранной валюте, приобретения резидентами ценных бумаг в иностранной валюте, а также приобретения нерезидентами ценных бумаг, эмитированных резидентами, устанавливается уполномоченным государственным органом по регулированию рынка ценных бумаг совместно с Центральным банком Республики Узбекистан, за исключением случаев, установленных Кабинетом Министров Республики Узбекистан.

(часть пятая статьи 8 в редакции Закона Республики Узбекистан от 4 сентября 2014 года № ЗРУ-373 — СЗ РУ, 2014 г., № 36, ст. 452)

Валютные операции, связанные с движением капитала, не предусмотренные частями второй—пятой настоящей статьи, осуществляются резидентами в порядке, устанавливаемом Центральным банком Республики Узбекистан.

Комментарий LexUz

Для подробной информации см. Положение о порядке проведения отдельных валютных операций, связанных с движением капитала (рег. № 2536 от 17.12.2013 г.).

Статья 9. Производные финансовые инструменты, связанные с иностранной валютой

Производными финансовыми инструментами, связанными с иностранной валютой (валютные деривативы), являются договоры по купле-продаже иностранной валюты, по которым исполнение обязательств может осуществляться через определенный срок или в зависимости от значения или изменения курса иностранной валюты.

Операции по производным финансовым инструментам, связанным с иностранной валютой, осуществляются:

уполномоченными банками между собой или с иностранными банками без ограничений в пределах лимита открытой валютной позиции;

клиентами банков с уполномоченными банками в случае, если заключение договора связано с осуществлением текущих международных операций.

Статья 10. Орган государственного валютного регулирования Республики Узбекистан

Органом государственного валютного регулирования в Республике Узбекистан является Центральный банк Республики Узбекистан.

Орган государственного валютного регулирования в пределах своей компетенции:

определяет порядок обращения в Республике Узбекистан иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

Комментарий LexUz

Для подробной информации см. Порядок ведения кассовых операций с иностранной валютой на территории Республики Узбекистан (рег. № 611 от 22.01.1999 г.) и Положение о порядке приема наличной иностранной валюты на территории Республики Узбекистан (в новой редакции) (рег. № 1165 от 12.08.2002 г.).

устанавливает механизм определения курса национальной валюты к иностранной валюте;

определяет порядок открытия и ведения счетов в банках на территории Республики Узбекистан в национальной валюте нерезидентами и в иностранной валюте резидентами и нерезидентами;

Комментарий LexUz

Для подробной информации см. Порядок ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в национальной валюте Республики Узбекистан (рег. № 510 от 22.10.1998 г.), Порядок ведения уполномоченными банками счетов в иностранной валюте (рег. № 511 от 22.10.1998 г.) и Инструкцию о банковских счетах, открываемых в банках Республики Узбекистан (рег. № 1948 от 27.04.2009 г.).

См. предыдущую редакцию.

(абзац пятый части второй статьи 10 исключен Законом Республики Узбекистан от 4 сентября 2014 года № ЗРУ-373 — СЗ РУ, 2014 г., № 36, ст. 452)

определяет порядок покупки и продажи резидентами и нерезидентами иностранной валюты за национальную валюту на территории Республики Узбекистан;

Комментарий LexUz

Для подробной информации см. «Положение о порядке осуществления операций по обмену валют с физическими лицами в коммерческих банках», утвержденное Постановление Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 28 апреля 2018 г. № 16/9.

проводит все виды валютных операций в Республике Узбекистан и за ее пределами;

устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам на проведение операций в иностранной валюте, выдает и отзывает такие лицензии, а также осуществляет надзор и регулирование их деятельности;

См. предыдущую редакцию.

устанавливает порядок лицензирования на право осуществления деятельности валютной биржи;

(часть вторая статьи 10 дополнена абзацем восьмым Законом Республики Узбекистан от 29 декабря 2015 года № ЗРУ-396 — СЗ РУ, 2015 г., № 52, ст. 645)

Комментарий LexUz

См. Положение о порядке лицензирования деятельности валютной биржи (рег. № 2788 от 18.05.2016 г.).

устанавливает предельный срок обычных краткосрочных банковских и кредитных механизмов, связанных с осуществлением текущих международных операций;

устанавливает размер умеренных сумм выплат в счет погашения кредитов, займов или в счет амортизации прямых инвестиций;

устанавливает порядок проведения операций с производными финансовыми инструментами, связанными с иностранной валютой;

устанавливает порядок проведения отдельных валютных операций, связанных с движением капитала;

Комментарий LexUz

ведет и публикует реестр уполномоченных банков;

устанавливает лимиты открытой валютной позиции для уполномоченных банков;

Комментарий LexUz

Для подробной информации см. Постановление Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 28 мая 2005 года № 610 «Об утверждении правил ведения открытой валютной позиции» (Регистрационный № 1497).

готовит и публикует статистику валютных операций в соответствии с принятыми международными стандартами;

устанавливает размер и порядок осуществления резидентами обязательной продажи части выручки в иностранной валюте;

Комментарий LexUz

Для подробной информации см. Порядок осуществления хозяйствующими субъектами обязательной продажи выручки в иностранной валюте, утвержденный постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 29 июня 2000 г. № 245.

принимает нормативные акты по вопросам валютного регулирования, обязательные для исполнения всеми юридическими и физическими лицами, а также осуществляет иные полномочия в соответствии с законодательством.

Статья 11. Уполномоченные банки

Уполномоченными банками являются банки, имеющие лицензию на проведение операций в иностранной валюте.

Уполномоченные банки вправе:

проводить в пределах лимита открытой валютной позиции на территории Республики Узбекистан операции по покупке и продаже иностранной валюты, в том числе с производными финансовыми инструментами, непосредственно между собой, со своими клиентами, через валютные биржи, а также на международных рынках;

иметь корреспондентские и иные счета в банках Республики Узбекистан и иностранных банках;

открывать обменные пункты для проведения операций по покупке и продаже физическим лицам наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте.

Уполномоченные банки могут иметь и другие права в соответствии с законодательством.

Статья 12. Ограничения на проведение валютных операций

Ограничения на проведение валютных операций могут быть установлены в целях противодействия легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма.

См. последующую редакцию.

Центральный банк Республики Узбекистан вправе временно приостанавливать или вводить ограничения на проведение валютных операций при возникновении угрозы экономической безопасности.

Статья 13. Валютные ценности физических лиц и их использование

Физические лица вправе:

иметь в собственности валютные ценности, ввезенные, переведенные или пересланные в Республику Узбекистан, полученные или приобретенные в Республике Узбекистан;

открывать счета и вклады в иностранной валюте в уполномоченных банках и их филиалах;

осуществлять международные денежные переводы с открытием и без открытия банковских счетов;

переводить, ввозить и пересылать в Республику Узбекистан, а также переводить, вывозить и пересылать из Республики Узбекистан валютные ценности в порядке, установленном законодательством;

Комментарий LexUz

Для подробной информации см. «Правила ввоза и вывоза наличной иностранной валюты физическими лицами через таможенную границу Республики Узбекистан», утвержденые постановлением Кабинета Министров от 30 января 2018 года № 66 и Положение о порядке выдачи Центральным банком Республики Узбекистан разрешений физическим лицам-резидентам на вывоз за пределы Республики Узбекистан наличной иностранной валюты (рег. № 2678 от 03.06.2015 г.).

использовать валютные ценности самостоятельно в соответствии с законодательством;

иметь и иные права в соответствии с законодательством.

Статья 14. Покупка и продажа иностранной валюты на территории Республики Узбекистан

Покупка и продажа иностранной валюты на территории Республики Узбекистан осуществляется:

юридическими лицами через уполномоченные банки;

физическими лицами через уполномоченные банки, их филиалы и обменные пункты.

Статья 15. Курс национальной валюты к иностранной валюте

Операции по покупке и продаже иностранной валюты на территории Республики Узбекистан проводятся по курсу национальной валюты к иностранной валюте, складывающемуся на основе текущего соотношения спроса и предложения на иностранную валюту.

Центральный банк Республики Узбекистан регулярно устанавливает курс национальной валюты к иностранной валюте для целей бухгалтерского учета, статистической и иной отчетности по валютным операциям, а также для исчисления таможенных и других обязательных платежей на территории Республики Узбекистан.

Статья 16. Счета резидентов

Резиденты могут открывать счета в иностранной валюте в уполномоченных банках на территории Республики Узбекистан в порядке, установленном Центральным банком Республики Узбекистан.

Комментарий LexUz

Для подробной информации см. Инструкцию о банковских счетах, открываемых в банках Республики Узбекистан (рег. № 1948 от 27.04.2009 г.).

Средства в иностранной валюте юридических лиц — резидентов хранятся на валютных счетах в уполномоченных банках на территории Республики Узбекистан и используются ими самостоятельно в соответствии с законодательством.

Иностранная валюта, получаемая юридическими лицами — резидентами, в том числе валютная выручка от экспорта товаров (работ, услуг), подлежит обязательному зачислению на их счета в уполномоченных банках, если иное не установлено Центральным банком Республики Узбекистан.

См. предыдущую редакцию.

Юридические лица — резиденты вправе открывать и использовать счета в национальной валюте и иностранной валюте в банках за пределами Республики Узбекистан при наличии разрешения Центрального банка Республики Узбекистан, выданного в порядке, установленном Кабинетом Министров Республики Узбекистан.

Комментарий LexUz

Для подробной информации см. Положение о порядке выдачи разрешений на открытие юридическими лицами-резидентами счетов за границей, утвержденное постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 10 марта 2014 года № 56.

(часть четвертая статьи 16 в редакции Закона Республики Узбекистан от 4 сентября 2014 года № ЗРУ-373 — СЗ РУ, 2014 г., № 36, ст. 452)

Открытие и использование физическими лицами — резидентами, дипломатическими и иными представительствами Республики Узбекистан, а также представительствами организаций Республики Узбекистан за границей, не осуществляющими хозяйственную или иную коммерческую деятельность, счетов за пределами Республики Узбекистан допускается только на период их пребывания и деятельности за границей. По завершении их пребывания или деятельности за границей счета подлежат закрытию и остатки средств на счетах переводятся в Республику Узбекистан.

Статья 17. Счета нерезидентов на территории Республики Узбекистан

Физические лица — нерезиденты, временно находящиеся в Республике Узбекистан, иностранные дипломатические и иные официальные представительства, международные организации и их филиалы, пользующиеся иммунитетом и дипломатическими привилегиями, а также представительства иностранных организаций в Республике Узбекистан, не осуществляющие хозяйственную или иную коммерческую деятельность, вправе открывать и использовать счета в национальной валюте и иностранной валюте в уполномоченных банках на территории Республики Узбекистан.

Иностранные банки — корреспонденты уполномоченных банков имеют право на открытие корреспондентских и иных счетов в национальной валюте и иностранной валюте в уполномоченных банках.

Статья 18. Расчеты и платежи в иностранной валюте на территории Республики Узбекистан

Все расчеты и платежи на территории Республики Узбекистан осуществляются в национальной валюте, за исключением случаев, предусмотренных частью второй настоящей статьи.

Осуществление расчетов и платежей в иностранной валюте на территории Республики Узбекистан допускается в следующих случаях:

получение и возврат кредитов в порядке, установленном законодательством;

внесение денежных средств во вклады в уполномоченных банках, выплата процентов по вкладам;

взимание комиссионного вознаграждения по операциям банка в иностранной валюте;

выдача банковских гарантий, выраженных в иностранной валюте, и осуществление платежей по ним;

покупка и продажа иностранной валюты через уполномоченные банки, их филиалы и обменные пункты;

внесение валютных ценностей в уставный фонд (уставный капитал) юридических лиц в установленном законодательством порядке;

операции, совершаемые в благотворительных целях;

получение валютных ценностей по праву наследования;

операции, связанные с расчетами в магазинах беспошлинной торговли, а также с расчетами при реализации товаров и услуг пассажирам в пути следования транспортных средств при международных перевозках;

операции между комиссионерами (агентами) и комитентами (принципалами) при оказании комиссионерами (агентами) услуг, связанных с заключением и исполнением договоров с нерезидентами о передаче товаров, выполнении работ, оказании услуг, передаче информации, результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них;

операции по договорам транспортной экспедиции, перевозки и чартера (фрахтования) при оказании экспедитором, перевозчиком и фрахтовщиком услуг, связанных с транзитом, перевозкой вывозимого из Республики Узбекистан или ввозимого в Республику Узбекистан груза;

покупка и продажа ценных бумаг в случаях, предусмотренных законодательством;

принятие резидентами от резидентов и от нерезидентов платежей по пластиковым платежным и кредитным карточкам;

осуществление взаиморасчетов по договорам страхования и перестрахования в порядке, установленном законодательством;

в иных случаях, установленных законодательством.

Статья 19. Ввоз и вывоз наличной иностранной валюты и национальной валюты

Ввоз физическими лицами наличной иностранной валюты на территорию Республики Узбекистан осуществляется без ограничений.

Физические лица — резиденты могут без предъявления документов, подтверждающих право на вывоз, единовременно вывозить из Республики Узбекистан наличную иностранную валюту в размере, установленном законодательством.

Вывоз наличной иностранной валюты физическими лицами — резидентами сверх размера, установленного законодательством, осуществляется при наличии выдаваемых им Центральным банком Республики Узбекистан или уполномоченными банками документов, подтверждающих право на вывоз наличной иностранной валюты из Республики Узбекистан.

Комментарий LexUz

Для подробной информации см. Положение о порядке выдачи Центральным банком Республики Узбекистан разрешений физическим лицам-резидентам на вывоз за пределы Республики Узбекистан наличной иностранной валюты (рег. № 2678 от 03.06.2015 г.).

Физические лица — нерезиденты могут единовременно вывозить из Республики Узбекистан наличную иностранную валюту:

в пределах ввезенной наличной иностранной валюты, в соответствии с таможенной декларацией;

сверх ввезенной наличной иностранной валюты при наличии выдаваемых Центральным банком Республики Узбекистан и уполномоченными банками документов, подтверждающих их право на вывоз наличной иностранной валюты.

Запрещается проведение юридическими лицами — резидентами и нерезидентами, за исключением Центрального банка Республики Узбекистан и уполномоченных банков, операций по ввозу и вывозу наличной иностранной валюты и национальной валюты.

Ввоз и вывоз наличной иностранной валюты и национальной валюты осуществляется уполномоченными банками при наличии разрешения Центрального банка Республики Узбекистан.

Ввоз и вывоз наличной национальной валюты осуществляется физическими лицами — резидентами и нерезидентами в порядке, установленном законодательством.

Комментарий LexUz

Для подробной информации см. постановление Кабинета Министров Республики Узбекистан от 25 февраля 2004 г. № 86 «О мерах по упорядочению ввоза и вывоза наличной национальной валюты Республики Узбекистан» и Положение о порядке ввоза и вывоза наличной национальной валюты Республики Узбекистан (рег. №1326 от 16.03.2004 г.).

Статья 20. Органы валютного контроля

Органами валютного контроля в Республике Узбекистан являются Центральный банк, Министерство финансов, Государственный налоговый комитет и Государственный таможенный комитет Республики Узбекистан.

См. последующую редакцию.

Органы валютного контроля в пределах своей компетенции осуществляют в установленном порядке контроль за соответствием законодательству валютных операций, проводимых в Республике Узбекистан резидентами и нерезидентами.

Статья 21. Отчетность по валютным операциям

Порядок представления отчетности по валютным операциям, ее виды, форма и сроки представления определяются Центральным банком Республики Узбекистан совместно с другими органами валютного контроля в пределах их компетенции.

Комментарий LexUz

См. Положение о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций (рег. № 2467 от 12.06.2013 г.).

Требование по представлению отчетности по валютным операциям нерезидентами могут быть установлены только в части валютных операций, совершенных на территории Республики Узбекистан.

Физические лица не представляют отчетность по покупке и продаже иностранной валюты.

Статья 22. Разрешение споров

Споры в области проведения валютных операций разрешаются в порядке, установленном законодательством.

Статья 23. Ответственность за нарушение законодательства о валютном регулировании

Лица, виновные в нарушении законодательства о валютном регулировании, несут ответственность в установленном порядке.

(Ведомости Олий Мажлиса Республики Узбекистан, 2004 г., № 1-2, ст. 6; Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2009 г., № 37, ст. 403; 2014 г., № 36, ст. 452; 2015 г., № 52, ст. 645; Национальная база данных законодательства, 24.07.2018 г., № 03/18/486/1559; 16.01.2019 г., № 03/19/516/2484)